据《中国经营报》报道，针对营业收入基本全部来自利息收入这一现象，多位业内人士认为这种收入结构存在风险隐患。某业内分析师认为，营业收入中利息收入占比较高，对银行来说容易受到息差波动的影响。但其也表示，农商行等小型银行非息收入结构普遍简单，一种因素变化，可能导致整个非息收入的明显变化。
同样，某城商行管理人士认为，资产负债结构优化对银行经营管理有很大的影响。“对于小银行来说，资产负债结构本就简单，地方银行资产负债集中程度也较高，容易‘牵一发而动全身’，还是应该优化资产负债结构，比如扩大中间业务收入，防范风险发生。”
关于利息净收入占比较高的主要原因，海安农商行方面对中国经济网表示，一是该行按照规定将债务工具投资持有期间取得的收入在利息收入科目列示，这一会计处理与A股上市农村商业银行中张家港行、江阴银行、无锡银行和紫金银行等一致。二是近年来，该行积极服务实体经济，加大贷款投放力度，贷款利息收入增长较快，导致利息净收入持续上升。
投资收益两年连亏
据《中国经营报》，根据招股书，2016年，海安农商行投资收益为7277.9万元，2017年为-4.4万元，2018年为-2110.2万元。
对于投资收益连续亏损，海安农商行在招股书中解释称，该行投资收益主要包括债券买卖损益和按权益法享有的被投资单位净损益的份额等。2017年投资收益较2016年出现大幅下降，主要是由于海安农商行2017年处置长期股权投资产生部分投资损失；2018年投资收益较2017年出现大幅下降，主要是由于海安农商行2018年处置可供出售金融资产产生部分投资损失。
某业内研究员表示：“银行可供出售类金融资产，比如债券投资期限比较短，存在投资亏损的可能，但整体看，银行债券投资亏损的情况并不多见。还有一种情况，与会计计量方法有关。”
2018年末逾期贷款金额3.14亿元
截至报告期各期末，海安农商行不良贷款余额分别为3.98亿元、4.31亿元和4.26亿元，不良贷款率分别为1.48%、1.46%和1.28%。
2017年末不良贷款金额较2016年末有所上升，海安农商行表示主要是由于受宏观经济影响，海安农商行部分贷款客户经营效益下降，还款能力减弱。
2016年末、2017年末、2018年末，海安农商行逾期贷款金额分别为4.34亿元、4.90亿元和3.14亿元，逾期贷款占发放贷款及垫款总额的比例分别为1.61%、1.66%和0.94%。其中，逾期91天及以上贷款金额分别为3.11亿元、3.67亿元、2.67亿元。
海安农商行表示，2017年末，随着海安农商行发放贷款和垫款整体规模的扩大，海安农商行逾期贷款余额有所增加，但是逾期贷款占发放贷款和垫款总额的比例保持在2%以内，比例较低。2018年以来，随着宏观经济的企稳，海安农商行逾期贷款有所减少，占比下降，总体规模和风险亦处在可控范围之内。
值得注意的是，在招股书中，不良贷款最大十家单一借款人情况，海安农商行并未公布借款人的名称，而是以客户A这样的字母代替。
2018年发放贷款和垫款减值损失3.2亿元
2016年至2018年，海安农商行资产减值损失金额分别为2.41亿元、3.03亿元和4.04亿元。其中，发放贷款和垫款减值损失金额分别为2.45亿元、1.77亿元和3.20亿元。
截至报告期各期末，海安农商行拨备覆盖率分别为221.68%、229.76%和281.36%。
海安农商行称，2017年发放贷款和垫款减值损失较2016年有所下降，一方面是由于随着宏观经济整体企稳，不良贷款增长势头有所减缓，另一方面是由于海安农商行加大了已核销贷款抵押物的处置力度，抵押物处置情况较好，充实了贷款减值准备，拨备覆盖率有所提升；2018年发放贷款和垫款减值损失较2017年增长较快，主要是由于发放贷款和垫款总额上升，海安农商行出于审慎考虑，控制风险，加大资产减值损失计提力度。
2018年董监高税前薪酬合计963.4万 人均薪酬36.55万
