半年报聚焦｜清镇农商行上半年净利下跌近三成 关注类贷款占比居于高位

　　记者 贺向军 实习记者 张梦依 报道

　　今年上半年，因为提高资产减值损失准备，盈利水平下滑的银行并不鲜见，清镇农商行也是其中之一。

　　近日，清镇农商行披露的半年报显示，该行实现营业收入2.3亿元，同比增长0.88%，实现净利润0.74亿元，同比下降26%，究其原因，系资产减值损失骤升100%侵蚀利润所致。此外，清镇农商行资本充足水平所有回升，但仍面临补充压力。上半年清镇农商行资本充足率、核心一级资本充足率、一级资本充足率分别为12.03%、9.47%、9.47%，其中核心一级资本净额6.49亿元，较年初有所增加。

　　清镇农商行并未在中报中披露资产质量相关数据，但结合年报来看，该行资产质量面临下行压力。截至2019年末，该行关注类贷款和逾期贷款占比分别为9.42%和9.58%。与此同时，该行投向小微企业的贷款占比高达80.39%，小微企业客户抗风险能力较差，或将对该行资产质量造成不利影响。

　　记者就资产减值损失增幅较大、关注类贷款占比高等问题致电清镇农商行，对方以"负责人不在"为由拒绝了采访需求。

　　上半年净利下滑近三成

　　半年报显示，截至2020年6月末，清镇农商行资产总额115.72亿元，较年初的106.07亿元增长9.1%，负债总额108.9亿元，较年初的99.68亿元增长9.25%。

　　盈利方面，2020年上半年，清镇农商行陷入增收不增利的困境。该行实现营业收入2.3亿元，较去年同期的2.28亿元增长0.88%，实现净利润0.74亿元，较去年同期的1亿元下降26%。根据银保监会日前公布的数据，今年上半年商业银行净利润同比下降9.4%，相比之下，清镇农商行净利降幅远高于同期商业银行降幅。

　　从收入端来看，利息净收入是清镇农商行的主要收入来源，占比高达92.17%，但规模出现下降，由2.16亿元降至2.12亿元，同比降幅1.85%。非利息收入方面，该行手续费及佣金净收入的亏损继续扩大，由去年同期的-85.11万减少至-1086.51万。

　　各项收入中，清镇农商行唯有投资收益增势较为强劲。截至2020年6月末，该行投资收益增长115.38%至0.28亿元，较去年同期增长0.15亿元。但由于利息净收入、手续费及佣金净收入均呈负增长态势，在上述因素影响下，上半年清镇农商行营收仅微增0.88%。

　　造血能力不足的同时，营业开支却直线上升。数据显示，截至2020年6月末，该行资产减值损失增长0.31亿元至0.62亿元，增幅100%，增长幅度和数额均居于各项开支首位，加之该行税金及附加、业务及管理费较去年上涨，致使该行营业支出增长27.19%至1.45亿元。

　　由此可见，清镇农商行上半年增收不增利的原因在于，资产减值损失大幅增加，推高了营业支出，且营业支出增幅远高于营收增幅，因此净利不及去年同期。

　　事实上，近年来，清镇农商行的盈利状况一直深受资产减值损失规模影响。2018年，清镇农商行营业收入增幅一度高达28.23%，但由于同期资产减值损失剧增70.9%，该行净利润最终亏损0.08亿元。2019年，在营收增长乏力，同比下降3.7%的状况下，清镇农商行通过压缩资产减值损失，使得净利润实现118.75%的增幅。

　　2020年以来，商业银行加大不良处置和拨备计提力度已成大势所趋。据银保监会披露，上半年银行业金融机构累计处置不良贷款1.1万亿元，同比多处置1689亿元，同时，按照预计信贷损失的原则要求，计提减值准备1.3万亿元，同比增长34.4%。

　　8月14日，中国银保监会主席郭树清在接受记者采访时表示"当前，经济尚未全面恢复，疫情仍有较大不确定性。所带来的金融风险也存在一定时滞性，预计有相当规模贷款的风险会延后暴露，未来不良上升压力较大。"受不良贷款大幅增长影响，银行普遍提前加大拨备提取，提高未来风险抵御能力。

　　关注类贷款占比偏高

　　公开资料显示，贵州清镇农村商业银行股份有限公司前身为清镇市农村信用合作联社。2014年10 月，清镇市联社实施改制，在清退老股东后注册资本增至 1.50 亿元， 更名为贵州清镇农村商业银行股份有限公司。截至2019年末，清镇农商行下设1家总行营业部及24家分支机构，其中3家支行位于贵阳市，其余支行位于清镇市并覆盖清镇市所有乡镇，在职员工333人。

　　信贷资产质量方面，清镇农商行从控制新增与处置存量不良贷款两个方面入手，多措并举持续压降不良贷款，2019年清镇农商行现金清收不良贷款1.67亿元，核销不良贷款1.32亿元。通过上述举措，截至2019年末，清镇农商行不良贷款率3.49%，同比下降1.78个百分点。不良贷款余额2.37亿元，同比下降27.52%。随着信贷资产质量改善，拨备覆盖率水平有所提升，2019年末，该行拨备覆盖率200.03%，较上年末增长46.3个百分点。