资本市场首部系统性行政处罚标准十要点：八种情形下从重处罚(2)

　　《规则》同时称，存在对资本市场秩序影响较小；对资本市场投资者、交易者权益损害较小；主观过错较小；如实陈述，积极配合查办；对违法事实没有异议，签署认错认罚具结书；其他依法可以从轻处罚的情形的，可以从轻处罚。

　　要点五：严重损害资本市场投资者、交易者权益等八方面情形从重处罚

　　《规则》显示，有八项情形之一的，从重处罚：一是严重违反市场公开公平公正原则，影响资本市场秩序稳定，可能引发金融风险、严重危害金融安全。

　　二是严重损害资本市场投资者、交易者权益，影响恶劣。

　　三是违法行为相关事项涉及当事人贿赂情形。

　　四是殴打、围攻、推搡、抓挠执法人员，造成执法人员人身损害，或者限制执法人员人身自由。

　　五是毁损、伪造、篡改证据材料。

　　六是转移、变卖、毁损、隐藏遭依法冻结、查封、扣押、封存的资金或涉案财产。

　　七是因证券、期货违法行为受到行政处罚或者刑事处罚后五年内，再次实施同一类型违法行为。

　　八是其他依法从重处罚的情形。

　　同时，《规则》指出，有下列情形之一的，可以从重处罚：一是违法持续时间长，涉及面广，社会危害较大；二是主观过错较大；三是侮辱、谩骂执法人员；四是抢夺、毁损执法装备及执法人员个人物品；五是抢夺、隐藏证据材料；六是未按照要求报送文件资料，且无正当理由；七是躲避推脱、拒不接受、无故离开等不配合执法人员询问，或在询问时故意提供虚假陈述、谎报案情；八是其他依法可以从重处罚的情形。

　　要点六：共同违法人分担没收违法所得和罚款

　　对于共同违法人，《规则》也明确了处置情形。《规则》指出，两个以上当事人共同实施违法行为的，应当将各当事人作为一个整体，认定主观过错、违法行为和违法所得。

　　同时，共同违法人分担没收违法所得和罚款。《规则》称，认定构成共同违法，依法给予没收违法所得、罚款等处罚的，应当在处罚决定书中明确各当事人承担没收违法所得、罚款的金额。

　　要点七：一个违法行为一次处罚，一事不二罚款

　　《规则》明确，一个违法行为一次处罚。认定当事人有一个违法行为的，给予一次行政处罚。认定当事人有多个违法行为，均给予罚款的，罚款数额累计计算。

　　同时，一事不二罚款。对当事人的同一个违法行为，不得给予两次以上罚款。同一个违法行为违反多个法律规范，均应当给予罚款的，按照罚款数额高的规定处罚。

　　要点八：从旧兼从轻

　　新老划断方面，《规则》指出，从旧兼从轻。实施行政处罚，适用违法行为发生时的法律、行政法规、规章的规定。作出行政处罚决定时，法律、行政法规、规章已修改或者废止，且新的规定处罚较轻或者不认为是违法的，适用新的规定。

　　跨越新旧法的法律适用方面，《规则》明确，违法行为始于法律、行政法规、规章修改生效之前，终于修改生效之后的，适用新的规定进行处罚。

　　要点九：明确“立功”、“重大立功”等释义

　　《规则》明确，“受他人胁迫或者诱骗”是指当事人受到他人威胁，迫于精神上的强制而实施违法行为，或者受到引诱、欺骗，因遭蒙蔽而实施违法行为。

　　“受他人严重胁迫或者严重诱骗”是指当事人的人身权、财产权、人格权等合法权益受到严重威胁，或者遭引诱、欺骗而产生重大认识错误，导致违法行为发生。

　　“立功”是指检举、揭发他人违法犯罪行为或者提供查办其他案件的重要线索，经查证属实。

　　“重大立功”是指检举、揭发他人重大违法犯罪行为或者提供查办其他重大案件的重要线索，经查证属实。

　　要点十：用足用好法律赋予的行政处罚权

　　证监会表示，规范行政裁量权是推进法治政府建设的关键一环。2021年，“两办”《关于依法从严打击证券违法活动的意见》明确提出要“加强统一执法，制定行政处罚裁量基准，规范执法行为”。

　　“同时，2021年修订的《行政处罚法》、2022年国办印发的《关于进一步规范行政裁量权基准制定和管理工作的意见》（以下简称《国办意见》）也都就制定行政处罚裁量基准提出相关要求。”证监会指出。