2020 年哪些政策影响了加密货币行业？

对于加密货币行业来说，2020年是充满机遇与挑战的一年。

这一年，我们经历很多无妄之灾：新冠疫情的爆发、美股两周四次熔断、币圈312暴跌、交易所黑天鹅……市场的不确定性氛围浓厚。

这一年，许多事情正向好的方向转化：PayPal支持比特币交易买卖、亿邦国际纳斯达克上市、Filecoin 上线、跨链、ETH2.0不断更新发展，市场基础设施加速完善；科技、金融巨头入场，彰显加密资产潮流不可逆转；DeFi、NFT显示出加密市场强大的创新与自生长能力……

但在加密货币高速发展的过程中，火热态势下也隐藏着诸多隐患。针对无序发展多年的加密货币市场，监管部门扮演着监督、规范的关键角色。监管部门的每一个动向也与行业的未来发展有着紧密的联系。

临近年关，金色财经针对2020年各主流国家发布的政策等进行整理。

和三年前相比，美国对加密货币的监管政策越来越清晰。

国税局、证券交易委员会以及各州政府等都陆续出台了加密货币的管理规定。

10月，美国司法部官方网站发布加密货币执法框架。全面概述与加密货币有关新威胁和执法挑战，并说明美国司法部与政府其他部门和世界各国监管和执法伙伴建立合作关系以及应对策略重要性。该框架第一部分将加密货币非法使用分为三类：1、与犯罪有关的金融交易；2、洗钱和使合法活动逃避税收、申报或其他法律要求；3、犯罪，如盗窃等。第二部分探讨政府面对加密威胁可以使用的各种法律和监管工具，第三部分讨论政府在加密货币可能促进的犯罪活动方面所面临的挑战。

在10月30日，通过美国能源与商业委员会的两项法案《数字分类法》和《区块链创新法》已在美国众议院获得通过，即将提交至参议院进行审议。《数字分类法》为「数字资产」和「数字单位」提供了定义，并将要求商务部与联邦贸易委员会（FTC）报告有关数字代币欺骗等行为的建议。《区块链创新法》 将要求 FTC 编写一份有关区块链在消费者保护发挥的作用的报告。

11月，美国财政部税务政策办公室高级顾问 Erika Nijenhuis 表示，国税局（IRS）正在评估有关加密货币税收规定的不同方式。Nijenhuis 还关注了每种方式给加密货币缔约方比如交易所带来的负担，以及每种方式带来的一系列好处，比如增强遵从性。今年稍早前，美国国税局在 2020 年 1040 号表格「美国个人所得税申报表」草案指导方案中指出，在 2020 年涉及虚拟货币的任何交易都需要在加密相关问题中勾选「是」选项，包括虚拟货币交易、兑换和出。

同月，美国证券交易委员会（SEC）发布关于完善证券发行豁免框架的修订案，包含修改早期初创公司筹集资本的规则，将企业按照 Reg A+ 规则可以进行的证券发行上限从 5000 万美元提高至 7500 万美元，将根据众筹监管规定筹集的资金上限从 107 万美元提高至 500 万美元，将根据 Reg D 规则的发行上限从 500 万美元提高至 1000 万美元。另外，SEC 还放宽了对文件备案以及合格投资者投资限度等的部分限制。该修订案将在《联邦公报》上公布 60 天，之后将正式生效。分析人士认为，此举或对证券代币发行（STO）有益。

12月18日，融易新媒体，美国司法部监察长办公室（OIG）日前表示，联邦调查局（FBI）需要实施加密货币策略。

12月19日，美国金融犯罪执法网络（FinCEN）发布一项拟议规则，该规则将要求银行或货币服务业务记录或报告未托管等相关钱包的交易。该法规一旦生效，加密数字货币自托管钱包将会受到更高的反洗钱标准的约束，这意味着匿名交易可能将成为过去。根据该规则，提款金额超过 3,000 美金的 KYC 要求得到提高。对于超过 10,000 美元的交易，公司必须向 FinCEN 报告。这将要求银行和 MSB 归档与客户及其对手方交易有关的信息，包括名称和实际地址，以验证双方的身份。

3月9日，美国国会众议员Paul Gosar提交了《2020年加密货币法案》（Crypto-Currency Act of 2020），该法案旨在明确相应的监管机构来监管一系列加密资产。

Paul Gosar助理Will Stechschulte表示，该法案不仅要为美国的加密资产提供明确性，还要提供合法性。Paul Gosar提议将数字资产分为三类：加密商品、加密货币和加密证券。这三类机构分别由美国商品期货交易委员会（CFTC）、金融犯罪执法网络（FinCEN）和美国证券交易委员会（SEC）监管。

此外，美国国税局或将对加密交易所进行更严格审查，目前正与财政部合作以制定明确的加密税收指南。随着DeFi浪潮的兴起，美国商品期货交易委员会（CFTC）技术咨询委员会也正在关注 DeFi 监管相关问题。

今年夏天，银行监管机构OCC、货币主计长办公室宣布，银行未来也可以帮助客户托管电子货币资产。