许昌智能及民生证券2保代各收警示函 IPO财务数据错报

　　北交所网站日前公布的自律监管措施决定书《关于对许昌智能继电器股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定》(北证监管执行函〔2023〕14号)显示，经查明，许昌智能继电器股份有限公司(以下简称“许昌智能”)在申请公开发行并上市过程中存在以下违规。

　　2022年末，许昌智能应收某集团下属公司款项余额2,123万元。当时，该集团下属多家公司已遭列为失信遭执行人。许昌智能未谨慎考虑相关风险，仍按照账龄组合对相关债权计提坏账准备，未单项计提坏账准备。

　　经问询，2023年8月24日，许昌智能披露《前期会计差错更正通告》，对相关债权由按账龄组合计提坏账准备更正为按30%单项计提坏账准备，并相应调减其2022年末净资产370.95万元(调整比例0.99%)、资产总额370.95万元(调整比例0.50%)，调减其2022年利润总额436.41万元(调整比例8.76%)、归属于母公司所有者的净利润370.95万元(调整比例8.14%)、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润370.95万元(调整比例12.96%)。

　　北交所判定，许昌智能提交的公开发行股票并在北交所上市的申请文件中财务数据存在错报，不符合真实、准确、完整的要求。上述行为违反了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第46号——北京证券交易所公司招股说明书》第五条和《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》第二十条的规定，构成信息披露违规。

　　董事长张洪涛、董事会秘书郭世豪、财务负责人李晓华未能勤勉尽责，未能保证许昌智能发行上市申请文件的真实、准确、完整，对上述事项负有责任，违反了《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》第二十一条的规定。

　　鉴于上述违规事实及情节，根据《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第十六条的规定，北交所决定对许昌智能、张洪涛、郭世豪、李晓华采取出具警示函的自律监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

　　此外，自律监管措施决定书《关于对曹文轩、刘娜采取自律监管措施的决定》(北证监管执行函〔2023〕15号)显示，曹文轩、刘娜作为许昌智能公开发行并上市项目签字保荐代表人，未在申报前发现并处理前述财务数据错报事项，未能勤勉尽责，违反了《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市审核规则》第二十二条和《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》第四条、第五条的规定。

　　鉴于上述违规事实及情节，根据《北京证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》第十六条的规定，北交所决定对曹文轩、刘娜采取出具警示函的自律监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

　　许昌智能9月7日披露的招股说明书(上会稿)显示，公司主营业务为智能配用电产品、新能源产品和系统的研发、设计、组装、销售和服务，以及电力工程总承包业务。

　　截至招股说明书签署日，公司的控股股东、实际控制人为张洪涛、信丽芳，二人系夫妻关系。

　　张洪涛，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学硕士研究生毕业，清华大学EMBA毕业，高级工程师，许昌学院电气与机械工程学院兼职教授，1996年7月至2002年1月，历任许继电气股份有限公司微机车间调试员、设计员、工艺员、许继自动化公司技术主管；2002年2月至2008年12月，任许继电气股份有限公司制造部经理；2009年5月至2014年6月，任许昌智能有限执行董事兼总经理；2014年7月至2017年9月、2019年4月至今，任公司总经理；2014年7月至今，任公司董事长。

　　张洪涛自2023年3月10日至2024年5月19日任公司总经理；郭世豪自2023年3月10日至2024年5月19日任董事会秘书；李晓华自2021年5月20日至2024年5月19日任财务负责人。

　　公司拟在北交所发行不超过42,733,333股(含本数，未考虑超额配售选择权)；采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%(即不超过6,409,999股)，发行价格不低于2.92元/股，保荐机构为民生证券股份有限公司，签字保荐代表人为曹文轩、刘娜。

　　公司拟募集资金30000.00万元，分别用于新型电化学储能系统产业化建设项目、园区综合能源低碳管控系统建设项目、智能光伏发电及运维系统建设项目、补充流动资金。