最近新闻事件：中小行股东调查：有的大股东另有其人 股东关联方成老赖

新年刚过，1月3日，银保监会发布了《关于推动银行业和保险业高质量发展的指导意见》（银保监发〔2019〕52号）。其中，第二十二条规定，严格审查银行保险机构股东资质，强化对股东和实际控制人的穿透管理。规范股东行为，依法整治不法获取银行股权、股权代持、隐形股东以及违规开展关联交易套取、占用银行资金。对于问题股东，必须依法采取惩处措施，包括限制股东权利、责令转让股权、没收违法所得等。

事实上，早在两年前，即2018年1月5日，为规范商业银行股东行为，补监管短板，银监会就曾出台《商业银行股权管理暂行办法》（银监发〔2018〕1号）。不过记者在调查中发现，一些非上市的农商行、城商行对于股东信息的披露及股权管理依然问题频现，有的中小行第一大股东“另有其人”，而非其披露的大股东，他们合计持股数超过公开披露出的第一大股东方；更有的第一大股东方已注销、实控人已发生变更后，相关信息仍出现在同业存单发行计划的信披中。有的银行大股东关联公司借银行钱未还成“老赖”。

大股东到底是谁？汝州农商行大股东或另有其人

众所周知，股东信息的全面、真实、准确，是商业银行股权管理的基础。

2018年1月5日，为规范商业银行股东行为，补监管短板，银监会就曾出台《商业银行股权管理暂行办法》。《商业银行股权管理暂行办法》直指商业银行股东乱象，将股东及其关联方、一致行动人的持股比例合并计算，防止其滥用权利、掏空银行等行为，并明确银监会将延伸调查权，建立健全了从股东、商业银行到监管部门“三位一体”的穿透监管框架。

此外，《商业银行股权管理暂行办法》将主要股东界定为“持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权，或持有股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东”。在信息披露、入股数量、持股期限、资本补充以及公司治理等方面，对主要股东提出明确要求。

但有的银行第一大股东却出现了“另有其人”的状况。

在众多公开资料中，记者注意到，河南汝州农村商业银行股份有限公司（下称“汝州农商行”）、抚顺银行股份有限公司（下称“抚顺银行”）均出现多位股东方明显或疑似属于同一实控方，其合计持股数超过公开披露出的第一大股东方。

据汝州农商行官方微信公众号介绍：汝州农商行是汝州市从业人员和营业网点最多、资产规模最大的地方法人银行。但其股东信息却并非如介绍一般明晰、合理。

汝州农商行在上清所发布的“2019年度同业存单发行计划”（数据统计截至2018年9月末）披露了其前十大法人股东名单。

在这份名单中，汝州农商行的第二大股东方平顶山市安瑞汽车销售服务有限公司（下称“安瑞汽车”）与第三大股东方平顶山市祥瑞汽车销售服务有限公司（下称“祥瑞汽车”），持股比例并列为4.61%。两家的法定代表人分别名叫余会现、胡万涛。

然而，工商登记信息却并非如汝州农商行所言。余会现及其控制的安瑞汽车、祥瑞汽车，才是汝州农商行第一大法人股东方。

据国家企业信用信息公示系统显示，安瑞汽车、祥瑞汽车两家公司的实控人及法定代表人，均名叫余会现。即，余会现通过安瑞汽车、祥瑞汽车两家公司持有汝州农商行合计近10%的股权，比持股比例排名第一的河南宝瑜实业有限公司还要高出3.46%。

而据国家企业信用信息公示系统显示，祥瑞汽车是在2014年4月时完成的一项法定代表人变更。当时，胡万涛退出、新增毕佩红。而汝州农商行在上清所发布“2019年度同业存单发行计划”的时间为2018年12月17日。2017年4月13日时，余会现取代毕佩红，成为祥瑞汽车的法定代表人。

在银保监会及平顶山银保监分局的官网上，记者看到，关于汝州农商行的记录最早时间为2013年4月26日，其中关于董事（或董事长）的批复中只包括：贾红伟、闫全义、雷万怀、庞金波4人。

记者没有在汝州农商行官方披露信息及监管方信息中，找到关于安瑞汽车、祥瑞汽车及余会现的相关说明与公告信息。