延期还本付息政策退出倒计时 银行不良暴露整体可控

　　原标题：延期还本付息退出倒计时 银行不良暴露整体可控银行已于去年对延期贷款进行摸排，国有行、股份行规模较大，中小银行敞口较小

　　证券时报记者 杜晓彤 

　　3月2日，银保监会主席郭树清在国新办新闻发布会上表示，2021年银行业需要处置的不良贷款规模可能还会增长，甚至会延续到明年。而就在去年，银行业刚刚完成了3.02万亿元的不良资产处置指标，创下历史纪录。 

　　对于今年银行业的资产质量情况，多位受访人士普遍表达了两个共识，一是3月底到期的延期还本付息政策将对银行不良产生一定影响，但可控；二是银行业不良压力总体好于去年，但具体“不好说”。 

　　证券时报记者从多位银行业人士处进一步了解到，国有行、股份行延期贷款规模较大，城商行等中小银行受该政策影响较小。同时，受访人士均表示，银行已于去年对延期贷款客户进行摸排，具体措施包括建立台账、逐户走访等，该部分贷款风险可控。 

　　延期政策退出倒计时 

　　根据银保监会披露，截至2020底，银行业的不良贷款余额为3.5万亿元。据此，有行业分析人士推测，要保持去年的不良资产处置规模，意味着银行业今年仍会生成大量不良。 

　　即将于3月底到期的延期还本付息贷款，是今年银行业一个重要的潜在不良资产来源。农业银行董事长谷澍在前述发布会上表示，从目前的情况看，这部分贷款比普通贷款不良率高一些。据中信建投预测，该不良率在5%~10%，这意味着在最乐观情况下，延期政策的退出将使银行业整体不良率提升18个基点（BP）。 

　　“今年3月31日，这是一个比较重要的时点。”前日举办的国新办发布会上，谷澍在谈到今年银行业不良贷款的情况时特别提及。 

　　这是指监管部门在疫情期间为扶持中小微企业推出的延期还本付息政策即将于3月底退出。银保监会数据显示，融易资讯网（www.ironge.com.cn），去年全年，银行业累计对6.6万亿元贷款实施延期还本付息。 

　　谷澍进一步表示，农业银行一直在监控去年延期还本付息贷款质量情况，“从目前的情况看，这部分贷款比普通贷款不良率高一些，但是仍然可控”。 

　　证券时报记者从多位银行业人士处了解到，银行基本均已对办理延期的小微企业客户进行过摸底，对这部分资产风险情况已有预期，并完成相应拨备。 

　　3月1日，苏州银行也在一次投资者调研中披露，该行已提前在全行范围内进行疫情影响排查，尤其是对延期还本付息客户建立台账，进行名单制管理，按户进行动态监测。“从已排查和监测的情况看，除少量客户风险状况有所恶化外，大部分客户已经走出疫情阴霾，恢复正常生产，后续风险状况总体可控。” 

　　“在经济环境好的时候，银行其实对摸排客户的经营状况还没有这么主动，现在银行反而更想、也更需要去了解自己客户。”上海新金融研究院副院长刘晓春表示，“国内生产链逐步恢复正常运转，这些企业是因为疫情暂时困难，还是本身就存在经营问题也随之浮现，过了这么久，银行其实对这些情况都已经有所把握。” 

　　他进一步指出，另一方面，政策退出也不意味着全部“断贷”，反而能给银行更大的自主裁量权，“银行仍然会为资质较好的企业提供延期、续贷等服务，而一些劣质企业也不能倚仗政策扶持，白白占用信贷资源”。 

　　不良规模可能还会增长 

　　据银保监会披露，2020年全年，银行业处置不良资产规模达3.02万亿元，创下历史纪录；截至年末，银行业不良余额为3.5万亿元。 

　　值得关注的是，郭树清在前述发布会上表示，今年银行业需要处置的不良贷款可能还会增长，甚至会延续到明年，因为有的贷款期限比较长。 

　　刘晓春表示，去年能完成那样大规模的不良处置，也是银行为今年的不良反弹预留空间，从而主动进行不良资产确认和核销。 

　　“核销不意味着不良就消失了，而是一种‘账消案沉’，也就是说，账面这笔不良用拨备抵消了，但是银行仍可以对这笔资产进行清收。”他进一步解释，另一方面，用拨备核销不良不会直接影响当期损益，计提拨备才会侵蚀利润，二者是不同步的，银行通常会根据自身情况进行安排。 

　　但刘晓春也指出，受到疫情等不确定性因素影响，很难对今年银行业新增不良的情况作出预判。“银行业资产质量与整体经济环境息息相关，后疫情时代，从国内到全球可能都会出现产业链重组，谁能把握机会，市场就是谁的。”