违规发放贷款掩盖不良资产，天津农商银行领30万元罚单

　　记者 李娜 实习记者 张燕 报道 

　　2月2日，银保监会官网显示，天津农村商业银行股份有限公司（下称“天津农商银行”）汉沽支行因违规发放贷款掩盖不良资产，被罚款30万元。 

　　记者发现，这并非该行今年以来首张罚单。1月6日，天津农商银行宁河中心支行、天津农商银行河西支行因内控管理不到位等问题，分别被罚款50万元。 

　　对此，天津农商银行表示，作为农村金融机构，与较成熟的股份制银行相比，在内控管理效能方面仍有一定差距。下一步，将着力构建科学规范、运行有效的制度体系，夯实内控管理的制度基础。 

　　值得关注的是，截至2020年9月末，天津农商银行资产总额3428.16亿元，前三季度实现营业收入55.5亿元，同比下降12.43%；实现净利润16.66亿元，同比下降14.61%。 

　　资产质量方面，2017-2019年，该行不良贷款率呈现逐年上升趋势，2020年前三季度，不良有所下降，高于全国银行业1.92%的平均水平，融易新媒体，但低于全国农商银行4.17%的平均水平；另外，该行关注类贷款余额以及占比呈现逐年上升趋势，且关注类贷款占比较高，资产质量面临下行压力。 

　　违规掩盖不良资产，内控存在问题 

　　2月2日，天津滨海银保监分局官网显示，天津农村商业银行汉沽支行因违规发放贷款掩盖不良资产，违反《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条，被罚款30万元。

　　与此有关的法律法规《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条内容如下：

　　记者发现，这并非银保监会今年以来首次针对掩盖资产质量开出的罚单，此前已有3家银行因此被处罚20万元到150万元不等，涉及天津银行华丰支行、上海浦东发展银行安阳分行、大邑交银兴民村镇银行。 

　　苏宁金融研究院宏观经济中心副主任陶金指出，虽然2020年以来银行处置不良资产的过程中，增加了定增搭售等新手段，但中小银行处置不良资产的手段仍然相比大行较少，面对不良积累和处置压力，完成监管指标有困难，违规处置不良资产的现象便开始增加。 

　　除此之外，天津农商银行在内控管理方面也存在一些问题。 

　　从天津农商银行2021年罚单来看， 2021年1月6日，天津农商银行宁河中心支行因内控管理不到位，员工从事违法活动及贷款“三查”不到位，严重违反审慎经营规则，被罚款50万元；同日，天津农商银行河西支行因员工行为管理不当和内部控制缺失，被罚款50万元。 

　　从2020年罚单来看，该行收到银保监会2张大额罚单，金额共计210万元。 

　　2020年1月9日，天津农商银行被罚款80万元，违法事实为：（一）以信贷资金办理存单及存单质押贷款；（二）信贷资金挪用于解付银行承兑汇票；（三）向借款人转嫁抵押评估费。 

　　2020年11月12日，天津农商银行被罚款130万元，主要违法事实为：（一）股东及其关联方持股不符合股权管理监管规定且未按要求整改；（二）信贷资金未按约定用途使用，部分违规流入房地产领域；（三）违规投资AA级债券；（四）自营业务与代客业务未相分离、理财产品之间未相分离。 

　　据此，天津农商银行表示：“近期上级监管部门对金融机构加大监管力度，同业也因相关事项不同程度接受处罚。作为农村金融机构，与较成熟的股份制银行相比，在内控管理效能方面仍有一定差距。下一步，将通过实施‘强基工程’系列计划，坚持‘内控优先，制度先行’的原则，着力构建科学规范、运行有效的制度体系，夯实内控管理的制度基础。” 

　　关注类贷款占比较高，资产质量承压 

　　天津农商银行2020年三季度报告显示，截至2020年9月末，该行资产总额3428.16亿元，负债总额为3141.03亿元，所有者权益287.13亿元；该行资本充足率15.13%，核心一级资本充足率为11.72%，一级资本充足率为11.72%。 

　　2020年前三季度，该行实现营业收入55.5亿元，同比下降12.43%；实现净利润16.66亿元，同比下降14.61%。下降原因主要是利息收入的下降。2020年前三季度，该行利息净收入53.99亿元，同比下降9.35%，利息收入占营业收入比重高达97.3%。该行最新评级报告指出，天津农商银行利息收入主要由信贷资产、同业资产和投资资产产生的利息构成，利息支出主要源于客户存款、同业负债和同业存单。近年来，天津农商银行整体净息差小幅收窄，对其利息净收入的增长带来一定压力。