拯救“烂苹果” 改革重组恒丰银行对防范重大风险的警示

　　高管前“腐”后继 银行成私人“提款机” 埋下“不良”逾千亿

　　拯救“烂苹果”

　　改革重组恒丰银行对防范重大风险的警示

　　股东代表苑希文在济南出席恒丰银行2020年股东大会时，想起2019年12月18日的下午——在泺源大街8号高楼里举行的临时股东大会上，剥离不良资产、增资扩股、变更注册资本等各项议案均获高票通过。2019年12月31日，恒丰银行按期完成股改建账，标志着改革重组工作基本完成。

　　没有经历过绝望，便不知希望的可贵。恒丰银行在2014年至2017年间多次被曝出违法违规丑闻，两任董事长先后被查，信誉严重受损，流动性一度紧张，风险一触即发。

　　高风险金融机构被称作金融系统中的“烂苹果”，应早发现，早识别，早处置。烟台苹果享誉世界，作为12家全国性股份制银行之一，同样产自烟台的恒丰银行，曾被视为“金苹果”，后来逐渐腐坏触目惊心，处置“烂苹果”更发人深省，反思前因后果，更为防范化解重大风险带来警示。

　　“烂苹果”落地

　　“至今想起来惊心动魄！”从山东省政府转任恒丰银行的工作人员陈宇明回忆起2017年11月28日抵达烟台后的感受。

　　“蔡国华接受组织调查后，山东省委决定组建恒丰银行临时党委，我随临时党委班子成员去接手恒丰银行。虽然有心理准备，但没想到‘乱成一锅粥’。”陈宇明说。

　　恒丰银行2003年由烟台住房储蓄银行改制而来，是12家全国性股份制银行之一，也是唯一一家注册地在山东省的全国性商业银行。由于牌照难得，恒丰曾被投资者视为一颗“金苹果”。而到2017年底，恒丰已经成为落地的“烂苹果”。

　　经山东调查，恒丰银行当时主要存在以下问题：

　　真实不良资产金额巨大，造成信用风险。公司账目不清，“亏了多少钱，有多少坏账，自己人都不知道。”

　　经营业绩严重造假。经营管理粗放，长期片面追求规模增长，假存款、假信贷、假客户、假处置不良、假利润、假业绩等“六假”问题突出。大量资金账外运行，自批、自贷、自用问题突出。

　　股权结构混乱，公司治理薄弱。内部管理制度缺失，三会一层（董事会、股东大会、监事会和高管层）形同虚设，董事会、监事会自2003年改制以来从未换届，行长长期空缺，内部人控制问题突出。2017年底的59家股东中，只有16家合法合规。

　　党建长期缺失，内部管理失控，制度形同虚设，奢靡之风、享乐主义盛行，违纪违法违规行为大量存在。

　　虫蛀“金苹果”

　　把“金苹果”咬烂的蛀虫，正是从2003年到2017年的15年间前“腐”后继的两任恒丰银行董事长。

　　2014年10月，退休近一年的恒丰银行原董事长姜喜运被查，他蛀蚀“金苹果”之事曝光。2019年12月26日，烟台中院一审宣判，姜喜运犯贪污罪、受贿罪、违规出具金融票证罪、故意销毁会计凭证、会计账簿罪被判死缓。

　　时隔三年，姜喜运的继任者蔡国华在任上被查。2020年11月6日，东营中院一审对恒丰银行原董事长蔡国华以国有公司人员滥用职权罪、贪污罪、挪用公款罪、受贿罪、违法发放贷款罪共五罪并罚，判处死缓终身监禁。

　　恒丰银行的大股东是烟台国资委控股企业，蔡国华原是烟台市分管国资的副市长，2013年12月，他由主管恒丰的上级领导调任恒丰银行董事长。

　　蔡国华并未汲取前任教训，而是独断专行，个人凌驾于组织之上，大搞独立王国。一位知情人士称，蔡国华自认为已经从“主席台”上“下海经商”，把自己当成私营老板，没把恒丰当国企，来恒丰就是为了挣钱享受生活。

　　有这种思想作祟，蔡国华忽略党的领导和社会监督，大搞政治腐败、个人崇拜、家族腐败。多位老员工说，蔡国华犹如“土皇帝”，让员工诵读“蔡国华治行思想”，一手遮天，“想提拔谁就提拔谁，有的人提拔不到一年就再次提拔”，“因人设岗、因人设部门乱象突出。”蔡国华还以薪酬改革和“密薪制”为幌子，随意发放奖金，造成恒丰银行损失8.97亿元。

　　蔡国华视股东治理、三会一层、各项企业管理制度为儿戏，导致恒丰银行内部管理失控，成为高管“提款机”，让恒丰这个已经腐败的苹果加速毒变。

　　烂果成毒果

　　“蔡国华任内，恒丰银行一味挣快钱、吃快餐，什么来钱快就干什么，贷款大量涌向房地产，忽视风险和内部控制。”一位知情人士称。

　　恒丰银行当时内部用于发放绩效的利润统计方法，叫“拨备前利润”。业内人士介绍，银行每放一笔贷款，都有一定风险，需要按照风险比例计提拨备，按理说银行考核的净利润应该是全行计提拨备后的利润。由于这一奇葩的利润统计考核法，恒丰银行放贷无视风险，最终，“产生风险是银行的，绩效收益是个人的”。

　　短短几年间，恒丰银行步步沉沦，内部治理千疮百孔，总资产从2013年底的不足8000亿元，最高冲到近1.3万亿元，不良资产快速堆积。

　　有地方干部直言，“烂苹果”恒丰银行此时已经成为随时可能造成更大污染的“毒苹果”，犹如“定时炸弹”。