半年报聚焦｜长春农商行上半年资产减值损失同比下降88.30%，股权出质比例达55.32%

　　记者 贺向军 实习记者 罗丽云 报道

　　长春农村商业银行股份有限公司（下称"长春农商行"或"该行"）曾制定了《长春农商行发展战略规划2016-2020》，称坚持"稳中求进"的总基调。然而，继2019年呈现营收净利双下滑的局面之后，长春农商行2020年上半年的业绩依然未走出泥沼。

　　日前，长春农商行发布了2020年第二季度信息披露报告。数据显示，截至2020年二季度末，该行实现营业收入6.56亿元，同比2019年上半年下降了26.95%；实现净利润2.16亿元，比2019年同期下降了35.14%，经营业绩陷入窘境，战略规划的落实情况有待考察。

　　值得注意的是，截至2019年末，长春农商行已有10笔共计28.18亿元非标准债券资产投资出现逾期，而该行对投资资产计提减值准备余额仅为1.97亿元，计提拨备远无法覆盖逾期的非标投资。此外，在股东状况方面，截至2019年末，长春农商行共有17家股东将其全部或部分股权对外质押，合计出质比例达55.32%，股东股权出质比例较高。

　　记者就营收净利下滑、非标投资逾期、股东股权出质等问题联系到了长春农商行，相关工作人员表示，融易资讯网（www.ironge.com.cn），相关采访事宜需要报备省联社，建议记者联系省联社进行采访，而后记者联系到了省联社，省联社工作人员表示，联社不对接银行采访事宜。

　　非标投资逾期28.18亿元，资产减值损失同比下降88.30%

　　今年第二季度信息披露报告数据显示，截至2020年二季度末，长春农商行合并口径下资产总额为757.92亿元，比年初增长7.06%；负债总额为700.62亿元，比年初增长7.92%。其中发放贷款和垫款408.39亿元，比年初增长15.82%；吸收存款572.17亿元，比年初增长9.32%.

　　虽然长春农商行今年上半年的资产负债呈增长态势，但2017年-2019年，该行的资产总额分别为801.04亿元、773.63亿元、707.93亿元，缩表趋势明显。

　　同时，2017年-2019年，该行存款业务在长春市的市场份额逐年下降，为4.36%、4.02%、3.85%，排名均为第8名，贷款业务市场份额为3.26%、3.45%、3.28%，位居第11名，市场占有率较低，在当地的业务竞争力一般。

　　日前，联合资信评估报告发布的2020年长春农商行二级资本债券信用评估报告指出，受区域经济下行压力较大导致企业经营压力加大，长春市金融机构经营压力不断扩大，存贷款规模增长面临一定压力。

　　此外，受业务结构的调整，长春农商行的营业收入一直未见起色。今年上半年，该行实现营业收入6.56亿元，相比2019年上半年下降了26.95%。而2017年至2019年的营业收入分别为20.37亿元、20.94亿元、18.93亿元。

　　对于大多数商业银行来说，利息净收入为其主要收入来源。而长春农商行的投资收益对营业收入的贡献居高。今年上半年，该行实现投资收益3.47亿元，同比下降37.14%，占营收的比重依然高达为52.9%；利息净收入为2.94亿元，同比下降3.92%；手续费及佣金净收入实现1325.34万元，同比下降66.87%。

　　回顾往期，2017年-2019年，长春农商行分别实现利息净收入0.55亿元、4.57亿元和7.27亿元，实现投资收益17.06亿元、15.48亿元和10.34亿元，该行在不断压降投资收益，回归"存贷款"业务本源。

　　另外，长春农商行的投资收益主要为资管及信托计划投资收益。截止2019年末，该行资管计划和信托计划的投资金额合计为113.08亿元，占投资资产总额的64.51%。而值得关注的是，目前，长春农商行已有10笔非标投资出现逾期，共计28.18亿元。截至2019年末，长春农商行对投资资产计提减值准备余额仅为1.97亿元，计提拨备远无法覆盖逾期的非标投资。

　　关于非标资产逾期的追回问题，评级报告中披露了进展，称目前部分项目通过证券公司和信托公司提起诉讼，需关注后续处置进度。

　　在营业支出方面，长春农商行的支出以业务及管理费为主且呈上升趋势，今年上半年，该行营业支出为3.72亿元，其中业务及管理费达3.40亿元，占比达91.40%，从而导致成本收入比不断上升，2017年、2018年、2019年、2020年上半年，该比例分别为44%、46.04%、49.24%、51.83%，成本控制能力有待提升。

　　在盈利承压之下，长春农商行的资产减值损失计提力度大幅跳水，今年上半年仅计提1629.06万元，同比2019年上半年的1.39亿元下降了88.30%。

　　最终，近年来受营业收入增长乏力，且营业支出整体有所上升的影响，长春农商行净利润持续下降。2017-2019年，长春农商行分别实现净利润6.73亿元、5.37亿元和5.03亿元。今年上半年，该行实现净利润2.16亿元，同比2019年上半年下降了35.14%，不及2019年的一半。

　　资产质量下行，股权出质比例达55.32%

　　经营业绩惨淡的同时，长春农商行的资产质量也令人堪忧。