阜新银行非标投资接连踩雷 上半年不良率飙升至3.65%

　　记者 李娜 实习记者 李欣彤

　　去年，阜新银行营收净利增速由负转正，但好景不长，今年上半年，该行再一次陷入营利双下滑的窘境。

　　日前，阜新银行发布2020年中报，实现营业收入9.45亿元，同比减少15.38%；实现净利润2.54亿元，同比减少31.49%。此外，该行资产质量加速下滑，不良贷款率较年初增加1.67个百分点至3.65%，同期拨备覆盖率腰斩至75.77%，已经低于监管红线。

　　联合资信在对阜新银行的评级报告中指出，受当地经济持续低迷，加之中小企业抗风险能力较弱，阜新银行不良贷款率有所上升，考虑到其具有一定规模的关注类贷款和逾期类贷款，其信贷资产质量面临一定下行压力，拨备水平承压，盈利能力有待提高。

　　记者就阜新银行营收净利双下滑、资产质量短期内能否改善等问题致电并致函该行董秘办，但截至发稿，未获回复。

　　净利润下降31.49% 净息差远低于行业平均水平

　　阜新银行前身为阜新市城市信用联社，2001年经过股份制改造由17家城市信用社的全部股东、阜新市财政局和其他 9家法人股东发起设立阜新市商业银行股份有限公司，当时注册资本为1.29亿元。2009年经原中国银监会批准更名为阜新银行股份有限公司。截至今年6月末，该行注册资本达到33.40亿元，下设分支机构83家，包括7家分行和76家支行。

　　财报显示，截至2020年6月末，融易新媒体，阜新银行资产总额1780.09亿元，比年初增加 112.65亿元，增幅6.76%；负债总额1654.45亿元，比年初增加92.15亿元，增幅5.90%。其中该行各项存款总额1380.32亿元，比年初增加130.77亿元，增幅10.47%；各项贷款余额885.61亿元，比年初增加57.23亿元，增幅6.91%。

　　经营性指标方面，阜新银行2017年-2018年营收净利加速下滑，2019年终于转为正增长，但好景不长，今年上半年，该行再次营收净利双滑坡。

　　2017年-2019年，阜新银行实现收入依次为23.68亿元、20.22亿元、20.98亿元，对应增速分别为-3.1%、-14.59%、3.73%；实现净利润依次为7.28亿元、3.74亿元、4.00亿元，对应增速分别为-34.18%、-48.63%、6.95%。2020年上半年，该行营收净利再次回到负增长，实现收入9.45亿元，同比减少15.38%；实现净利润2.54亿元，同比减少31.49%。

　　商业银行主要由利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益三项构成。从财报数据可见，阜新银行利息净收入占比较高，超过95%，为该行主要收入来源。今年上半年，该行实现利息收入41.64亿元，同比增长3.43%；利息支出32.46亿元，同比增幅10.61%，最终实现利息净收入9.18亿元，同比减少15.87%。

　　记者注意到，阜新银行近年来收入下滑的主要因素均为利息净收入减少，这背后则是该行处于行业下游水平的净息差。

　　财报显示，阜新银行2017年-2019年净息差依次为1.49%、1.20%、1.31%；净利差依次为1.31%、1.02%、1.05%。去年阜新银行净息差虽有所回升，但依旧远低于行业平均水平。银保监会此前披露数据显示，截至2019年末，我国商业银行净息差为2.20%。此外，从各项盈利指标来看，阜新银行平均资产收益率和平均净资产收益率均处于较低水平，2019年分别为0.23%、3.82%，盈利能力有待提升。

　　今年上半年，阜新银行收入下滑导致净利润增长承压，但其资产减值损失腰斩，其中贷款减值损失骤降逾7成，释放出部分净利润。

　　财报显示，2019年上半年该行计提资产减值损失1.29亿元，且全部为贷款减值损失。今年上半年，该行减少计提贷款减值损失至0.37亿元，同比降逾70%，致资产减值损失下降51.16%至0.63亿元。今年上半年，该行营业支出共计6.57亿元，同比减少8.49%，资产减值损失大幅锐减释放出部分净利润，最终，该行上半年实现净利润2.54亿元，同比减少31.49%。

　　不良率徒增至3.65% 拨备覆盖率破监管红线

　　一般而言，银行计提的贷款减值损失、资产减值损失锐减，是因为资产质量有所改善，但财报数据显示出，阜新银行今年上半年的信贷风险正在加速暴露。

　　2017年-2019年，阜新银行的不良贷款率依次为1.66%、1.89%、1.98%；不良贷款规模依次为9.65亿元、13.05亿元、16.42亿元。2020年上半年，该行不良贷款率飙升至3.65%，较年初上涨1.67个百分点；计算出不良贷款规模在32亿元左右，较年初翻番。同期阜新银行的贷款损失准备计提力度却在减弱，导致拨备覆盖率断崖式下跌。今年上半年，阜新银行计提贷款损失准备24.47亿元，较上年同期减少近20%，不能完全覆盖该行不良贷款；拨备覆盖率则由2019年末的184.78%骤降至75.77%，已经突破监管要求的120%-150%的红线。