基金信披频现"乌龙"，年内约30家"出错"，哪里出了问题(2)

　　此外，上海某律师事务所基金团队的一位律师向券商中国记者表示，基金公告在发布前，还需要基金托管行和会计师事务所审核财务信息，复核是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，会计师事务所还需要出具审计报告。基金信披出现错误，一定程度上也说明托管行和会计师事务所的复核工作不够尽职尽责。

　　多起信披违规曾遭监管处罚

　　信披是保障公募基金公开透明的基石，也是保护投资者权益的重点监管制度，受到监管部门的高度关注。

　　按照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等相关规定，基金信息披露义务人违反信披规定的，证监会可以采取责令改正等行政监管措施，责任主管人员和其他责任人员也可能会遭采取相应行政监管措施，并记入诚信档案。同时，证监会可以定期评估基金管理人的信息披露质量，并纳入基金管理人分类监管评价指标体系中，融易新媒体消息，对于信披文件存在明显差错的，可能会遭采取基金注册不适用简易程序甚至3—12个月内不再受理基金注册申请的措施。

　　随着公募基金市场的快速发展，需公开披露的证券投资基金信息日益增多，过去几年，监管曾多次对公募基金的信披违规事件进行处罚。

　　比如，2022年8月，上海证监局曾向两位基金从业人员韩某、殷某发布行政处罚决定书，给予警告并各自处3万元罚款。其中，韩某为某产品的客户联系人，负责该产品的信息披露工作，但却在工作期间伪造产品净值、持仓等信息，并将载有虚假信息的40份运作报告披露给投资者，造成公司披露虚假信息；殷某则未按照资产管理合同约定，向投资者披露季度报告、年度报告等定期报告，涉及未披露季度报告12份、年度报告3份。

　　除了基层员工外，基金公司的总经理也可能因为信披违规遭监管处罚，北京证监局就曾因信披对益民基金的时任总经理康健进行过处罚。

　　北京证监局公告显示，2018年8月4日，益民基金召开2018年第一次股东会，董事变更超过董事总人数的50%，同日，益民基金召开第三届董事会第一次会议，原董事长翁振杰不再担任公司董事长。根据相关规定，益民基金应当在两日内编制临时报告书，公告上述董事长变动及超过50%董事变更事项，并自原董事长翁振杰离任之日起30个工作日内将审计报告报送中国证监会，但益民基金均未在规定期限内履行报告义务。

　　北京证监局认为，益民基金时任总经理康健完整负责公司工作，未勤勉尽责，是上述违法行为直接负责的主管人员。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，证监局决定对康健给予警告，并处六万元罚款。