据招股书，利息净收入是重庆银行盈利的主要来源。2018年、2017年和2016年，重庆银行实现利息净收入分别为68.76亿元、81.15亿元、76.77亿元，分别占各期营业收入的63.43%、79.99%和80.11%，利息净收入主要受净利差影响。
2016年至2018年，重庆银行净利差分别为2.23%、1.89%和1.78%，逐年下降。2016年和2017年的同业平均净利差分别为2.29%、2.45%。重庆银行的净利差低于可比同业平均净利差。
重庆银行表示，净利差报告期内呈收窄趋势，主要原因是随着我国放宽对存贷款利率的管制，逐步推进利率市场化进程，以及货币市场利率波动加大，使得银行平衡风险与收益的难度加大。
吸收存款增速不如发放贷款
2016年至2018年，重庆银行的总资产分别为3731.04亿元、4227.63亿元、4503.69亿元；总负债分别为3492.92亿元、3903.03亿元、4157.57亿元。
重庆银行称，总资产稳步增长，主要是由于资产组合中发放贷款和垫款及投资等生息资产的持续增长；总负债的增长主要源于吸收存款和同业负债等稳步增长。
2016年至2018年，重庆银行的发放贷款和垫款净额分别为1467.89亿元、1721.62亿元、2059.23亿元；吸收存款分别为2295.94亿元、2387.05亿元、2563.94亿元。
据《证券日报》报道，2016年至2018年，重庆银行发放贷款和垫款净增加额分别为268.00亿元、283.45亿元、377.34亿元；吸收存款和同业存放款项净增加额分别为291.51亿元、107.25亿元、237.43亿元。也就是重庆银行发放贷款的增速在不断增加，但吸收存款的速度却没有跟上。
不良贷款“双升” 不良贷款余额两年翻倍
2016年至2018年，重庆银行的不良贷款余额分别为14.42亿元、24.00亿元、28.81亿元，不良贷款率分别为0.96%、1.35%、1.36%，均成上升态势。不良贷款余额和不良贷款率均在2017年大幅上升，且不良贷款余额在两年内翻倍。
重庆银行表示，2017年末，重庆银行公司不良贷款余额增长较快的行业主要为批发零售业、制造业和采矿业，不良余额占比分别为40.50%、33.63%及13.10%。从前述三个行业具体细分行业来看，形成不良的多为从事钢铁、煤炭开采和销售等产能过剩的企业。同时，前述行业中民营企业较多，受近年来我国宏观经济结构调整等因素影响，部分企业经营困难，无法偿还到期贷款本息。
此外，2018年重庆银行的抵押贷款不良率有所上升。2016年至2018年，重庆银行的抵押贷款不良率分别为0.92%、1.61%、2.66%。
对此，重庆银行称，该类不良抵押贷款主要集中于采矿业、批发和零售业、制造业及个人经营贷款，采矿业、批发和零售业、制造业及个人经营贷款客户受近年来经济结构深化调整影响较大。同时，重庆银行2018年以来对抵押方式更为严格的五级分类要求，贷款逾期90天以上即被划分为不良，亦一定程度上推高了抵押贷款的不良贷款率。
截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日，重庆银行的拨备覆盖率分别为225.87%、210.16%和293.35%。
2018年末逾期贷款71.72亿
截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日，重庆银行逾期贷款分别为71.72亿元、80.79亿元和55.91亿元。其中，逾期90天以上贷款分别为26.97亿元、38.21亿元、22.80亿元。
重庆银行表示，2017年末，逾期贷款规模同比增长44.50%，主要是由于受前期经济增速放缓、产业结构调整等影响，部分客户经营出现一定困难。
截至2018年12月31日，重庆银行逾期贷款达到71.72亿元，较2017年末减少9.06亿元，主要由于重庆银行进一步夯实资产质量，贷款逾期情况有所改善。
