最新“中国版巴塞尔协议”来了！商业银行资本管理办法新规征求意见，修订了哪些内容？

2月18日，银保监会网站消息，为进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行提升风险管理水平，提升银行服务实体经济的质效，银保监会会同中国人民银行就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（下称《《征求意见稿》）公开征求意见。

据介绍，修订的重点内容包括：一是构建差异化资本监管体系，使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配，降低中小银行合规成本。二是全面修订风险加权资产计量规则，包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法，提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施，及时、充分地掌握客户风险变化，确保风险权重的适用性和审慎性。四是强化监督检查，优化压力测试的应用，用好用活第二支柱，进一步提升监管有效性。五是提高信息披露标准，引入70余张披露模板，要求银行详细披露风险相关定性和定量信息，增强市场的外部约束。

银保监会表示，下一步，将会同人民银行根据社会各界反馈意见，进一步修改完善《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》并适时发布实施。

2008年金融危机后，巴塞尔委员会(BCBS)通过《更具稳健性的银行和银行体系的全球监管框架》和《流动性风险计量、标准与监测的国际框架》两个文件，俗称《巴塞尔协议Ⅲ》。

2012年6月，银监会颁布《商业银行资本管理办法》（下称《资本办法》），要求国内银行统筹实施巴塞尔协议Ⅱ和Ⅲ，为“巴III”国际监管改革在我国的落地打下基础，因此被银行业俗称为“中国版巴塞尔协议Ⅲ”。

2019年4月，银保监会启动了《巴塞尔协议III》国内监管规制的修订工作。 并在近几年组织了多轮的定量测算。因此，中国版新巴塞尔协议III的修订代表了“巴III”国际监管改革在我国的全面落地实施，由于其对大中小银行影响巨大，何时完成修订一直备受外界关注。

银保监会和央行有关部门负责人表示，《资本办法》实施十年来，在商业银行提升风险管理水平，优化服务实体经济质效等方面发挥了重要作用，也为我国金融进一步对外开放创造了有利条件。近年来，随着经济金融形势和商业银行业务模式的变化，《资本办法》实施过程中遇到一些新问题，有必要依据新情况进行调整。

与此同时，巴塞尔委员会深入推进后危机时期监管改革，先后发布了一系列审慎监管要求，作为全球资本监管最低标准，并将在未来逐一开展“监管一致性”(RCAP)评估，确保各成员实施的及时性、全面性、一致性。银保监会立足于我国银行业实际情况，结合国际监管改革最新成果，对《资本办法》进行修订，有利于促进银行持续提升风险计量精细化程度，引导银行更好服务实体经济。

据银保监会和央行有关部门负责人介绍，本次修订围绕构建差异化资本监管体系，修订重构第一支柱下风险加权资产计量规则、完善调整第二支柱监督检查规定，全面提升第三支柱信息披露标准和内容。

《征求意见稿》由正文和25个附件组成，共计40万字。正文重点突出总体性、原则性和制度性要求。附件细化正文各项要求，明确具体的计量规则、技术标准、监管措施、信息披露内容等。

据介绍，本次修订的原则主要有三方面：一是坚持风险为本。风险权重是维护资本监管审慎性的基石。风险权重的设定应客观体现表内外业务的风险实质，使资本充足率准确反映银行整体风险水平和持续经营能力。

二是强调同质同类比较。我国银行数量多、差别大，为提高监管匹配性，拟在资本要求、风险加权资产计量、信息披露等要求上分类对待、区别处理，强调同质同类银行之间的分析比较。