近期国内热点事件：一年超70家上市公司遭立案调查 多涉信披违法违规

　　[2019年至今被立案调查的20家公司中有15家ST公司，这15家公司皆是因为涉嫌信息披露违法违规而被立案。]

　　最近一年，有不少知名上市公司被立案调查。

　　第一财经记者据上市公司公告不完全统计，自2018年6月至今，一年的时间内，共有家73上市公司或其董高监、实际控制人被立案调查，先有康美药业数百亿资金“凭空消失”，后是深大通暴力抗法，不难看出监管部门强监管的态度也明显升温。“监管部门对上市公司的监管力度必须加大，不能削弱。”前不久，易会满在中国上市公司协会2019年年会时表达了强监管态度。这也是其上任证监会主席后首次公开系统阐述自己的监管理念。

　　易会满表示，要进行监管流程再造，同时提高科技监管手段。而最核心的举措，是要提高违法违规成本，“让做坏事的人必须付出代价，让心存侥幸的人及时收手”。

　　随着上市公司2018年年报披露完毕，“业绩变脸王”不断涌现，市场乱象层出不穷，因信披违法违规而被立案调查的公司占据多数。早在今年4月30日证监会曾宣布，对*ST长生等5家未披露年报的公司以涉嫌信披违法违规而进行立案调查。

　　被立案调查的多为ST公司

　　根据第一财经记者不完全统计，2019年至今被立案调查的20家公司中有15家ST公司，分别是*ST大控（600747.SH）、*ST赫美（002356.SZ）、*ST长生（002680.SZ）、*ST秋林（600891.SH）、*ST毅达（600610.SH）、*ST刚泰（600687.SH）、*ST华泽、ST天润（002113.SZ）、*ST凯迪（000939.SZ）、*ST新亿（600145.SH）、*ST康得新（002450.SZ）、*ST东海、ST东海洋（002086.SZ）、*ST新光以及*ST皇台（000995.SZ）。

　　有意思的是，这15家公司皆是因为涉嫌信息披露违法违规而被立案。

　　其中，*ST新亿在5月10日还收到了上海证券交易所一封《关于督促*ST新亿及时披露中国证监会立案调查通知书的监管工作函》。随后，*ST新亿在5月13日进行了公告，披露了被立案调查的具体情况。

　　这15家公司中还有一部分已经被反复立案调查，其中曾经的“千亿白马股”康得新，一夜之间变成了ST。2018年10月28日，因未披露股东间的一致行动关系，康得新及其控股股东康得集团、实际控制人钟玉、持有ST康得新5%以上股份的中泰创赢(截至2018年三季度末为公司第二大股东)及股东中泰创展均因涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。

　　在2019年1月22日，因未披露股东间的一致行动关系，ST康得新再次被立案调查。

　　还有不少公司被立案调查的原因为未按时披露年报，以*ST长生为例，其被立案调查的原因为未能在2019年4月30日前披露2018年年度报告和2019年第一季度报告，涉嫌信息披露违法违规。

　　值得注意的是，在5月中下旬以来，A股掀起了退市潮，相继有*ST华泽、*ST海润、*ST众和以及*ST上普4家上市公司宣告退市，另外有9家上市公司进入暂停上市状态。

　　回想易会满之前的讲话，他表示要探索创新退市方式，实现多种形式的退市渠道。对严重扰乱市场秩序、触及退市标准的企业坚决退市、一退到底，促进“僵尸企业”“空壳公司”及时出清。

　　在退市潮的影响下，ST股随即上演了跌停潮。《证券法（修订草案三次审议稿）》近日公开征求意见，其中建议取消现行《证券法》规定的证券暂停上市交易制度。取消暂停上市交易制度，将使退市环节简化，融易新媒体，跳过暂停上市状态，退市率将明显提高。

　　信披违法违规成“毒瘤”

　　就目前来看，因涉嫌信息披露违法违规而被证监会立案调查的企业最多，但其中也不乏涉嫌违反证券法律法规、违法违规被立案调查的。

　　ST康美（600518.SZ）就因“300亿货币资金消失之谜”的信披违法违规，在年初收到证监会的一纸调查令。证监会在5月17日通报称，初步查明ST康美披露的2016至2018年财务报告存在重大虚假，一是使用虚假银行单据虚增存款，二是通过伪造业务凭证进行收入造假，三是部分资金转入关联方账户买卖本公司股票。另外，公司审计机构广东正中珠江会计师事务所也被立案调查。

　　因信披而被立案调查的公司还有“众矢之的”乐视网（300104.SZ）。乐视网在4月29日公告称，因乐视网及贾跃亭涉嫌信披违法违规等行为，证监会决定对乐视网及贾跃亭立案调查。

　　还有上市公司被调查后，牵连多家上市公司的情况。

　　2018年6月22日晚间，罗平锌电（002114.SZ）发布公告称，因其涉嫌信披违法违规，被证监会立案调查。

　　此后，金鸿顺(603922.SH)及云内动力（000903.SZ）发布公告称，因罗平锌电涉嫌信披违法违规，根据《证券法》的有关规定，证监会决定对上述两家公司的独立董事进行立案调查。

　　回顾2018年，除了内幕交易案外，证监会稽查最多的案件便是信披违法类案件。2018年全年作出行政处罚决定310件，其中信披违法类案件处罚56起。