热点曝光: 新大洲未按规定披露担保事项 被给予警告并罚30万

　　新浪财经讯 1月22日，海南证监局披露对新大洲控股股份有限公司、陈阳友、王磊、许树茂、陈天宇的行政处罚书。

　　经查明，新大洲存在以下违法事实：

　　一、未按规定披露新大洲、天津恒阳食品有限公司、海南新大洲实业有限责任公司为陈阳友、刘某毅及讷河瑞阳二号投资管理有限公司债务提供担保的事项

　　2017年7月4日，陈阳友、刘某毅及讷河瑞阳二号投资管理有限公司（以下简称瑞阳二号）向北京京粮鑫牛润瀛股权投资基金（以下简称鑫牛基金）、北京京粮鑫牛润瀛一号咨询管理合伙企业（以下简称鑫牛一号）出具了《承诺函》，承诺按照约定时间支付股权回购价款人民币112，000，000元、业绩补偿款9，539，140元和约定的延期付款利息和违约金等。2018年1月19日，新大洲与鑫牛基金、鑫牛一号签订《担保函》，为上述《承诺函》的履行提供担保，担保范围包括股权回购价款、补偿款及利息。2018年3月19日和3月23日新大洲控股孙公司天津恒阳食品有限公司（以下简称天津恒阳）、全资子公司海南新大洲实业有限责任公司（以下简称新大洲实业）分别与鑫牛基金、鑫牛一号签订《担保函》，为上述《承诺函》的履行提供担保，担保范围均包括股权回购价款、补偿款及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的全部费用。因被担保人陈阳友为时任新大洲董事、法定代表人，同时也是瑞阳二号法定代表人及单一股东，新大洲第一大股东深圳市尚衡冠通投资企业（以下简称尚衡冠通）的实际控制人；刘某毅为陈阳友配偶，故上述担保事项均构成关联担保。

　　上述担保事项，新大洲未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条、第三十条、第三十三条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2017年修订）》第三十九条以及《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》9.11的规定及时披露，也未在2018年半年报中披露。

　　二、未按规定披露新大洲为尚衡冠通对蔡某寅的债务提供担保的事项

　　2017年12月28日，蔡某寅与尚衡冠通签订《借款合同》，约定蔡某寅向尚衡冠通提供1亿元借款（实际借款7，000万元），借款期限6个月。同日，新大洲与蔡某寅签订《保证合同》，为尚衡冠通对蔡某寅的上述债务提供担保，担保范围包括主债权本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的费用和所有其他应付合理费用。因被担保人尚衡冠通为新大洲第一大股东，该担保事项构成关联担保。

　　上述担保事项，新大洲未按照《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三十条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2017年修订）》第四十一条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2017年修订）》第三十九条以及《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》9.11的规定及时披露，也未在2017年年报、2018年半年报中披露。

　　三、未按规定披露新大洲为尚衡冠通对张某宇的债务提供担保的事项

　　2018年5月24日，新大洲与张某宇签订《债权债务清偿协议》，为尚衡冠通对张某宇的债务提供担保，担保范围包括全部借款本金（1，826.35万元）、利息和实现债权的费用。因被担保人尚衡冠通为新大洲第一大股东，该担保事项构成关联担保。

　　上述担保事项，新大洲未按照《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三十条，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2017年修订）》第三十九条以及《深圳证券交易所股票上市规则（2018年4月修订）》9.11的规定及时披露，也未在2018年半年报中披露。

　　上述违法违规事实，有相关承诺函、担保函、保证合同、债权债务清偿协议、书面说明材料、新大洲信息披露文件、相关当事人询问笔录、电子取证数据等证据证明，足以认定。

　　新大洲上述行为违反了《证券法》第六十三条、第六十七条的规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。陈阳友、王磊、许树茂、陈天宇的行为违反了《证券法》第六十八条第三款的规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。

　　陈阳友作为新大洲时任董事、法定代表人及新大洲第一大股东尚衡冠通的实际控制人，直接主导决策并安排王磊、许树茂实施了涉案担保事项，在审议新大洲2017年年报和2018年半年报的董事会决议上投同意票并签字，是新大洲信息披露违法违规行为直接负责的主管人员。