接连违规 “拷问”海通证券内控

　　2020年，海通证券完成47个股权融资项目，实现融资总额771亿元，其中IPO项目完成挂牌25家，实现融资总额627亿元，排名行业第二；科创板IPO融资额540亿元，市场份额24.26%，排名行业第一。然而正是这样一家头部券商却接连违规，证监会近期发布的监管措施就指向海通证券的投行业务。

　　投行违规

　　近期，证监会集中公布了一批投行业务违规处罚信息。其中，海通证券成为最大焦点。

　　根据证监会所披露的信息显示，海通证券因投行业务相关违规被给予监管谈话、出具警示函等监管措施。不仅如此，相关个人也被证监会给予监管谈话、出具警示函或被认定为不适当人选等。

　　在4月6日发布的关于对海通证券采取监管谈话措施的决定中，证监会明确指出海通证券存在两大违规。其一，海通证券在履行上海中技桩业股份有限公司重组上市持续督导职责过程中，未按规定履行定期回访、现场检查等程序，未按规定对所利用的会计师工作进行审慎核查，走访客户的方式不合理且流于形式等。其二，海通证券在担任上海富控互动娱乐股份有限公司先后收购上海宏投网络科技有限公司51%和49%股权财务顾问过程中，未对上市公司存贷双高、标的资产相关方在上市公司实控人关联企业缴纳社保等异常情况保持必要的职业审慎并充分核查，未通过函证、访谈等方式对上市公司对外担保情况进行核查。

　　为此，证监会依据相关规定要求海通证券合规负责人、投行业务负责人接受监管谈话。与此同时，证监会明确要求海通证券应引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全和严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，诚实守信、勤勉尽责，切实提升投行业务质量。此外，海通证券还应严格按照内部问责制度对责任人员进行内部问责，并向证监会提交书面问责报告。

　　据了解，融易资讯网（www.ironge.com.cn），海通证券本次被集中披露的投行业务违规事项中，不但涉及重组上市、财务顾问等业务，还包括IPO、新三板等业务。比如，在保荐四方光电股份有限公司首次公开发行股票并上市过程中，海通证券在首次提交的保荐工作报告等材料中未披露发行人实际控制人熊友辉涉嫌行贿的事项。另外，作为山东新绿食品股份有限公司推荐挂牌主办券商，海通证券也未勤勉尽责，对挂牌公司内控情况、股权情况等核查不充分。正是因为这些违规，海通证券还收到证监会下发的两份警示函。

　　毫无疑问，上述违规事项均暴露出海通证券投行业务在内控制度、工作流程和操作规范等方面所存在的问题。

　　自律调查

　　作为国内一家大型券商，海通证券具有极强的竞争优势。根据中国证券业协会披露，2017年至2019年，海通证券净利润排名分别位居行业第5、第3、第2。

　　在2020年年报中，海通证券称其始终坚持“务实、开拓、稳健、卓越”的经营理念。然而正是这样一家国内顶级券商，却接连发生业务违规。

　　今年1月，中国银行间市场交易商协会（下称：交易商协会）曾对海通证券及其子公司作出处分决定。按照交易商协会的说法，海通证券及下属两家子公司，以主承销商、投资顾问、管理人等多重身份协助相关发行人发行和交易自己的债券，未能遵守执业道德，也暴露出公司不同业务之间未做到有效隔离、内控管理不到位的情况。

　　海通证券被交易商协会调查处理，与永煤控股去年意外违约密切相关。去年11月，交易商协会对海通证券及其相关子公司启动自律调查。当时，交易商协会曾表示，根据调查获取的线索并结合相关市场交易信息，发现海通证券及其相关子公司涉嫌为发行人违规发行债券提供帮助，以及涉嫌操纵市场等违规行为，涉及银行间债券市场非金融企业债务融资工具和交易所市场公司债券。

　　在交易商协会今年1月下发相关处分决定后，海通证券对此有所回应。据海通证券披露，根据交易商协会对公司及相关子公司开展的自律调查，公司及相关子公司存在违反银行间市场相关自律管理规则的行为，交易商协会对公司及相关子公司予以警告，并责令公司及相关子公司针对本次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改。 “公司将针对本次自律处分进行全面深入的整改，优化内部流程，促进相关业务持续稳健发展。”海通证券称。

　　漏洞显现

　　然而未过多久，海通证券及其子公司又收到证监会下发的行政监管措施事先告知书。

　　今年3月，证监会发布消息称，拟对海通证券采取责令暂停为机构投资者提供债券投资顾问业务12个月、增加内部合规检查次数并提交合规检查报告的监管措施，对海通资管采取责令暂停为证券期货经营机构私募资管产品提供投资顾问服务12个月、责令暂停新增私募资管产品备案6个月的监管措施，对多名直接责任人及负有管理责任的人员采取认定为不适当人选2年等监管措施。