联科科技过会：今年IPO过关第26家 中泰证券过首单

　　中国经济网北京1月15日讯 中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会2021年第8次发审委会议于2021年1月14日召开，审核结果显示，山东联科科技股份有限公司（以下简称“联科科技”）首发获通过。这是今年过会的第26家企业。

　　联科科技本次发行的保荐机构为中泰证券股份有限公司，保荐代表人为陈凤华、阎鹏。这是中泰证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

　　联科科技是一家专业从事二氧化硅和炭黑的研发、生产与销售的高新技术企业，其中二氧化硅产品主要包括LK、LKHD及LKSIL系列橡胶工业用二氧化硅和非橡胶工业用二氧化硅；炭黑产品主要包括N100、N200、N300、N500、N600、N700系列及LK系列橡胶用炭黑和特种炭黑。

　　本次发行前，联科集团直接持有联科科技股份9786.15万股，间接持有联科科技股份103.42万股，融易资讯网（www.ironge.com.cn），合计持有联科科技股份9889.57万股，占联科科技发行前总股本的72.45%，为联科科技的控股股东。本次发行前，吴晓林和吴晓强合计间接持有公司76.26%的股份，为联科科技的实际控制人。

　　联科科技本次拟在深圳证券交易所中小板上市，本次公开发行的股份数量为不超过4550.00万股，占公司发行后股份总数的25%。拟募集资金6.01亿元，其中，2.72亿元用于10万吨/年高分散二氧化硅及3万吨/年硅酸项目；8297.49万元用于研发检测中心建设项目；1.20亿元用于偿还银行贷款项目；1.26亿元用于补充流动资金项目。

　　发审委会议提出询问的主要问题

　　1、发行人报告期内存在“转贷”行为。请发行人代表说明：（1）同一笔贷款转出单位与转入单位不同的原因及合理性，转出与转入单位是否具有关联关系；（2）“转贷”资金通过多家单位流转后再转回发行人、部分“转贷”资金转出与转入时间间隔较长的原因及合理性，是否存在利用“转贷”行为向发行人控股股东、实际控制人及其关联方进行资金拆借的情形；相关信息披露是否真实、准确、完整；（3）是否存在借助“转贷”行为进行体外资金循环粉饰业绩的情形；（4）“转贷”行为涉及的贷款本息是否按期全额归还，是否存在纠纷或潜在纠纷；相关事项是否构成重大违法违规行为，是否存在被行政处罚的风险。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　2、报告期内，发行人前五大供应商存在一定变化，昊星硅业为发行人纯碱第二大供应商。请发行人代表说明：（1）实际控制人吴晓林退出昊星硅业的原因，股权转让价格是否公允，是否存在名义转让仍实质控制或持股以规避关联交易的情形，是否存在纠纷及潜在纠纷；（2）报告期内向昊星硅业进行采购的合理性和必要性；相关交易价格是否公允，昊星硅业是否存在为发行人分摊成本、承担费用或其他利益转移安排的情形；（3）石英砂及硫酸的主要供应商变动是否合理，报告期采购单价波动是否正常。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　3、发行人报告期内扣非后归母净利润、收入净利润率以及经营活动产生的现金流量净额波动较大。请发行人代表说明：（1）发行人报告期内归母净利润、收入净利润率以及经营活动产生的现金流量净额大幅波动的原因，相关因素是否已消除，是否会对发行人持续经营能力造成重大不利影响，相关风险是否充分披露；（2）主要产品报告期销售单价大幅波动的具体原因，是否与市场价格趋势一致，发行人是否具备应对产品及原料价格波动风险的能力，相关信息披露是否充分、准确；（3）贸易型客户与行业经营惯例是否相符，相关收入是否真实实现。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　4、请发行人代表说明：（1）郑在旺、赛林（香港）将发行人股权以零对价转让给联科集团的原因及合理性，是否符合外汇、税收监管规定；相关外方股东的投资及股权受让行为是否真实，是否存在受托持股或信托关系等情形；（2）是否存在以较低价格供货给郑在旺、赛林（香港）代理销售，如是，是否构成联科集团变相侵占发行人利益的情形，是否损害发行人债权人的利益，是否存在潜在纠纷；（3）联科新材料从全国中小企业股份转让系统摘牌的原因，与其他少数股东是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在未披露的利益安排；（4）报告期内发行人与联科新材关联交易价格是否公允；联科新材料新三板挂牌时未完整发现并披露关联方的原因，相关内控制度是否存在缺陷，对关联方交易及披露是否有效。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

　　今年IPO过会企业一览：　　

序号

 

公司名称

 

上会日期

 

拟上市地点

 

保荐机构

 

1

 

浙江海盐力源环保科技股份有限公司

 

2021/01/04

 

上交所科创板

 

中信证券

 

2

 

珠海安联锐视科技股份有限公司

 

2021/01/06

 

深交所创业板

 

民生证券

 

3

 

上海霍普建筑设计事务所股份有限公司

 

2021/01/06

 

深交所创业板

 

长江保荐

 

4

 

倍杰特集团股份有限公司

 

2021/01/06

 

深交所创业板

 

中信建投证券

 

5

 

浙江本立科技股份有限公司

 

2021/01/06

 

深交所创业板

 

长城证券

 

6

 

浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司

 

2021/01/07

 

上交所主板

 

中信建投证券

 

7

 

苏州华亚智能科技股份有限公司

 

2021/01/07

 

深交所中小板

 

东吴证券

 

8

 

济南圣泉集团股份有限公司

 

2021/01/07

 

上交所主板

 

长城证券

 

9

 

国邦医药集团股份有限公司

 

2021/01/07

 

上交所主板

 

国泰君安

 

10

 

浙江金沃精工股份有限公司

 

2021/01/07

 

深交所创业板

 

华泰联合证券

 

11

 

深圳市金百泽电子科技股份有限公司

 

2021/01/07

 

深交所创业板

 

爱建证券

 

12

 

中粮工程科技股份有限公司

 

2021/01/07

 

深交所创业板

 

中金公司

 

13

 

久祺股份有限公司

 

2021/01/07

 

深交所创业板

 

东兴证券

 

14

 

成都欧林生物科技股份有限公司

 

2021/01/07

 

上交所科创板

 

英大证券

 

15

 

中国铁建重工集团股份有限公司

 

2021/01/07

 

上交所科创板

 

中金公司

 

16

 

上海皓元医药股份有限公司

 

2021/01/08

 

上交所科创板

 

民生证券

 

17

 

徐州浩通新材料科技股份有限公司

 

2021/01/13

 

深交所创业板

 

民生证券

 

18

 

苏州仕净环保科技股份有限公司

 

2021/01/13

 

深交所创业板

 

民生证券

 

19

 

江苏本川智能电路科技股份有限公司

 

2021/01/13

 

深交所创业板

 

中信证券

 

20

 

张家港中环海陆高端装备股份有限公司

 

2021/01/13

 

深交所创业板

 

民生证券

 

21

 

深圳市迅捷兴科技股份有限公司

 

2021/01/13

 

上交所科创板

 

民生证券

 

22

 

奥精医疗科技股份有限公司

 

2021/01/13

 

上交所科创板

 

华泰联合证券

 

23

 

南侨食品集团（上海）股份有限公司

 

2021/01/14

 

上交所主板

 

申万宏源

 

24

 

安徽华塑股份有限公司

 

2021/01/14

 

上交所主板

 

国元证券

 

25

 

山东中农联合生物科技股份有限公司

 

2021/01/14

 

深交所中小板

 

光大证券

 

26

 

山东联科科技股份有限公司

 

2021/01/14

 

深交所中小板

 

中泰证券

 

　　IPO暂缓审议企业一览：

序号

 

公司名称

 

暂缓审议日期

 

拟上市地点

 

后续进展

 

保荐机构

 

1

 

广东百合医疗科技股份有限公司

 

2021/01/04

 

上交所科创板

 

/

 

兴业证券

 

2

 

苏州林华医疗器械股份有限公司

 

2021/01/14

 

上交所主板

 

/

 

国泰君安