1年3起违规！董事长被立案调查股价下挫，格力地产进军免税赛道要凉？

　　董事长被调查事件披露次日，格力地产跌停。同时，该公司正在进行中的资产重组恐生变

　　《投资时报》研究员 王子西

　　上市公司董事长被立案调查，股价连续走低，处在“进行时”的资产重组恐生变……对于格力地产股份有限公司（下称格力地产，600185.SH）来说，近一段时间可谓诸事不顺。

　　2020年12月30日晚间，格力地产公告称，因董事长鲁君四涉嫌证券市场内幕交易违法行为。根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会对其立案调查。该消息披露后，格力地产股价隔天开盘跌停，在随后的交易日，更是延续跌势。

　　值得注意的是，鲁君四不仅任职格力地产董事长，其还担任上海科华生物工程股份有限公司（下称科华生物，002022.SZ）监事、监事会主席职务，受上述消息影响，2020年12月31日，科华生物股价下跌8.00%，但在随后的交易日小幅收阳。

　　另外，根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，鲁君四被立案调查给格力地产正在进行的资产重组也蒙上阴影。该公司公告称，发行股份及支付现金购买珠海市免税企业集团有限公司（下称免税集团）100%股权并募集配套资金的重大资产重组，可能存在被暂停或终止的风险。

　　格力地产2020年6月以来股价走势（单位：元）

　　数据来源：Wind

　　身兼数职

　　Wind显示，2008年6月起，鲁君四担任格力地产董事长；2014年3月起，担任珠海投资控股有限公司（下称珠海投资）董事长，而珠海投资为格力地产控股股东，截至2020年9月末，珠海投资持有格力地产8.47亿股，持股比例为41.11%。

　　值得注意的是，自2020年6月至今，鲁君四还担任科华生物监事、监事会主席。公开资料显示，科华生物是一家诊断用品专业公司，该公司主营业务涵盖体外诊断试剂和医疗检验仪器。

　　2020年5月，科华生物第一大股东League Agent (HK) Limited（下称LAL公司）与格力地产全资子公司珠海保联资产管理有限公司（下称珠海保联）签署股份转让协议，转让其持有的科华生物全部股份9586.30万股，占该公司总股本的18.63%。此次股份转让后，珠海保联成为科华生物第一大股东，而在本次权益变动后，科华生物仍无控股股东、实控人。

　　很快，该股份转让便给格力地产带来丰厚收益。据财报显示，2020年前三季度，格力地产投资收益为6123.31万元，较上年同期的770.85万元飙升694.36%。该公司表示，主要是根据权益法核算确认对科华生物的股权投资所致。

　　需要注意的是，鲁君四被调查事件披露后，两家公司股价均应声而落。2020年12月31日，格力地产与科华生物股票跌幅分别为10.03%、8.00%。在随后的两个交易日，格力地产股价跌幅进一步拉大，截至2021年1月5日，格力地产收盘价为5.68元/股（不复权），较2020年12月30日收盘价，累计下跌22.48%。而科华生物小幅收阳。

　　多起违规事件

　　事实上，2020年，涉及到格力地产的违规事件还有两起。

　　2020年11月23日，据格力地产披露，上交所对其控股股东珠海投资、董事长兼总裁鲁君四，予以通报批评。事件源于2016年8月，格力地产以6.78元/股的价格，非公开发行4.42亿新股。在发行实施过程中，珠海投资应华润深国投信托有限公司（下称华润信托）、广州金融控股集团有限公司（下称广州金控）、杭州滨创股权投资有限公司（下称杭州滨创）、广州市玄元投资管理有限公司（下称玄元资管）等6家定增对象的要求，签署了《附条件远期购买协议书》，约定定增股份锁定期满后一年内，若格力地产收盘价未达一定条件，珠海投资需购买6家所持定增股份。

　　2019年11月14日、2020年4月4日，格力地产公告称，因上述协议约定的条件生效，融易资讯网（www.ironge.com.cn），但控股股东未履行远期购买，珠海投资所持16.83%、41.11%的公司股份分别被华润信托、广州金控、杭州滨创及玄元资管申请冻结，累计冻结股份占控股股东所持股比例100%。

　　上交所表示，珠海投资未将上述协议及时告知上市公司，导致格力地产未能及时信披，违反相关规定。作为上市公司、控股股东的主要负责人和信披第一责任人，鲁君四参与相关协议的签署，但没能尽责，其行为违反《股票上市规则》有关规定。

　　而就在2020年11月23日当天，另一起违规事件被披露。根据相关公告，上交所对时任格力地产副总裁兼董事会秘书邹超、时任公司董事兼常务副总裁周琴琴予以监管关注。