锦洋新材信披违规收警示函 主办券商为浙商证券

　　中国经济网北京11月4日讯 全国中小企业股份转让系统近日公布的关于对锦洋高新材料股份有限公司及相关责任主体采取自律监管措施的决定显示，经查明，锦洋高新材料股份有限公司（简称“锦洋新材”，871948）有以下违规事实： 

　　2017年，公司与董事陈伟刚兼任执行董事、总经理的公司杭州锦英进出口贸易有限公司发生原材料采购交易，累计补充确认关联交易金额836.41万元，占2016年末经审计净资产7.86%。 

　　2018年，公司与董事陈伟刚兼任执行董事、总经理的公司杭州锦英进出口贸易有限公司，董事长、实际控制人钭正贤之兄钭正刚控制的公司内蒙古锦联铝材有限公司、杭州利协实业有限公司发生商品购销交易，累计补充确认关联交易金额5615.30万元，占2017年末经审计净资产39.00%。 

　　2019年，公司与董事陈伟刚兼任执行董事、总经理的公司杭州锦英进出口贸易有限公司，董事长、实际控制人钭正贤之兄钭正刚控制的公司杭州利协实业有限公司发生商品购销交易，累计补充确认关联交易金额1.14万元，占2019年末经审计净资产76.68%。 

　　针对前述关联交易，公司未及时履行内部审议程序并进行信息披露。公司于2020年4月23日召开董事会，于2020年5月14日召开股东大会，补充审议了上述关联交易。 

　　锦洋新材的上述行为，违反了《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2017年12月22日发布）第三十七条、第三十八条，《全国中小企业股份转让系统公司治理规则》（以下简称《公司治理规则》）第一百一十条和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（2020年1月3日发布，以下简称《信息披露规则》）第四十二条、第四十三条的规定，构成公司治理和信息披露违规。 

　　针对上述违规行为，公司时任董事长钭正贤、时任董事会秘书胡文未能忠实、勤勉地履行职责，违反了《信息披露规则》第三条和《公司治理规则》第五条的规定，对上述违规行为负有责任。 

　　鉴于上述违规事实和情节，根据《业务规则》第6.1条和《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》第十四条，全国股转公司决定对锦洋新材及钭正贤、胡文采取出具警示函的自律监管措施。 

　　锦洋新材及钭正贤、胡文应当按照业务规则履行信息披露义务，保证信息披露真实、完整、准确、及时；规范公司治理、诚实守信、规范运作。特此告诫锦洋新材及钭正贤、胡文应当充分重视上述问题并吸取教训，杜绝类似问题再次发生。否则，全国股转公司将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。对于上述惩戒，全国股转公司将记入证券期货市场诚信档案数据库。挂牌公司应自收到自律监管决定书之日起2个交易日内及时披露相应信息。 

　　经中国经济网记者查询发现，锦洋新材成立于2007年1月29日，注册资本1.07亿元。钭正贤时任公司董事长，胡文时任公司董事会秘书。截至2020年6月30日，浙江鸿硕实业集团有限公司为锦洋新材第一大股东，持股比例68.72%。公司于2017年8月22日在新三板挂牌，股票代码871948，主办券商为浙商证券。 

　　《全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引（试行）》第九条规定：主办券商应督导挂牌公司建立健全并有效执行内部管理制度，融易新媒体，包括但不限于会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，以及对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重大经营决策的程序与规则等。 

　　2020年4月23日，锦洋新材披露关于补充确认 2017 年、2018 年及 2019 年度 关联交易公告显示，公司于 2017 年向关联方杭州锦英进出口贸易有限公司采购支出 836.41万元；于 2018 年向关联方杭州锦英进出口贸易有限公司采购支出 3104.81万元；于2019 年向关联方杭州锦英进出口贸易有限公司采购支出 4033.56万元。 

　　《全国中小企业股份转让系统公司治理规则》第五条：挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、重大资产重组交易对方、破产管理人等自然人、机构及其相关人员，主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构及从业人员，应当遵守法律法规、部门规章和业务规则，诚实守信，自觉接受全国股转公司的自律管理。 

　　《全国中小企业股份转让系统公司治理规则》第一百一十条：对于每年与关联方发生的日常性关联交易，挂牌公司可以在披露上一年度报告之前，对本年度将发生的关联交易总金额进行合理预计，根据预计金额分别适用第一百零五条、第一百零六条或者第一百零七条、第一百零八条的规定提交董事会或者股东大会审议；实际执行超出预计金额的，公司应当就超出金额所涉及事项履行相应审议程序。