最高检公布金融投资诈骗典型案例，涉中辉国际、融通天下等(3)

　　公安机关立案调查后，以涉嫌诈骗罪对唐某等人提请批准逮捕。浙江省杭州市拱墅区人民检察院在审查逮捕期间，积极开展引导调查工作，通过分析手机数据，结合遭害人遭骗资金流向，排查绘制出该犯罪团伙的其他作案窝点，在前期已调查查明涉1个窝点造成5名遭害人70余万元损失犯罪事实的基础上，补充查明了唐某等人共涉3个窝点造成20余名遭害人270余万元损失的犯罪事实，并发现业务主管刘某碧等人涉嫌犯罪，监督公安机关立案并移送起诉。2021年6月12日，浙江省杭州市公安局拱墅区分局以唐某等7人涉嫌诈骗罪移送起诉。2021年9月3日，浙江省杭州市拱墅区人民检察院以诈骗罪对唐某等7人提起公诉。

　　【处理结果】

　　2022年7月29日，浙江省杭州市拱墅区人民法院以诈骗罪判处遭告人唐某有期徒刑十一年六个月，并处罚金人民币十万元；其余6名遭告人遭判处有期徒刑五年六个月至有期徒刑九个月不等，并处罚金。一审宣判后，部分遭告人上诉，2022年9月29日，浙江省杭州市中级人民法院裁定驳回上诉，维持原判。

　　五、马某等人利用转让新三板挂牌公司股权集资诈骗案

　　【基本案情】

　　2015年，安徽R股份有限公司在全国中小企业股权转让系统(新三板)挂牌，马某系该公司法定代表人。2017年9月，因公司急需周转资金，马某与蔡某杰(另案处理)、陈某敏等人商议，以正在筹备A股上市为名寻找投资者。在未经证券部门批准且不具备证券经营资质的情况下，蔡某杰控制的股权投资公司与R公司签订了《投资顾问协议》，约定以每股7.8元价格对外转让R公司股票，其中R公司实际每股获得3.4元，其他4.4元由股权投资公司占有。后股权投资公司找到宣传团队策划推广R公司股票。宣传团队雇佣大批代理商组建微信群、QQ群，拉拢有投资意向的社会公众入群，并冒充投资者在群内分享虚假购买凭证营造哄抢氛围。同时，还雇人冒充国家高级证券分析师、股票讲师开设网络直播间，向投资者分析新三板股票、讲授炒股技巧，夸大宣传并预测R公司股票在A股上市的可能，鼓动投资者大量买入该公司股票。为获取投资者信任，马某制作并披露R公司虚假财务报表，自买自卖公司股票虚抬股价，出资对公司进行虚假宣传，并承诺三年内R公司将在主板上市并实现“翻番式”收益，如果上市失败或不能如期上市则以10%年利率进行回购。在未实际转让R公司股权的前提下，马某与投资者签订所谓的“股权转让”“股权代持”协议，假借增资扩股、转让股票的名义向100余名投资者募集资金1910余万元，部分资金用于R公司经营活动。

　　2018年4月，马某在R公司已停工停产、资不抵债的情况下，仍以上述方式，伙同罗某等人以每股13元的价格向400余名投资者募集资金9900万余元。截至案发，未兑付数额共计1亿余元。

　　【检察机关履职过程】

　　2019年11月11日，安徽省亳州市公安局以马某涉嫌不法吸收公众存款罪、陈某敏等人涉嫌擅自发行股票罪移送起诉。安徽省亳州市人民检察院审查起诉过程中，与中国证监会安徽监管局就本案股权转让行为定性进行两次会商研判，认定马某与投资者签订的并非股票转让合同，实际上R公司股权未发生变化，投资者未得到任何股权，不符合擅自发行股票罪的犯罪构成要件。结合马某等人许诺获利、投资款用途、股权转让方式等方面综合分析，最终认定马某等人以股权转让为名向社会公众募集资金，并承诺还本付息，构成不法吸收公众存款罪。同时，2018年4月以后，在R公司已经停止生产经营、资不抵债的情况下，马某仍然继续通过虚假宣传向社会公众骗取投资款，属于使用诈骗方法，以不法占有为目的进行不法集资，2018年4月后的不法集资行为已经构成集资诈骗罪。

　　2020年5月25日，安徽省亳州市人民检察院以不法吸收公众存款罪、集资诈骗罪对马某等人提起公诉。

　　【处理结果】