一季度上市银行不良“一升一降” 警惕风险暴露滞后

　　截至4月30日，38家A股上市银行已全部公布了2021年第一季度业绩报告。从报告数据看，多数银行实现营业收入、净利润增长，不良贷款率下降的“开门红”局面。

　　就资产质量来看，不良贷款率方面，38家A股上市银行中，超九成银行不良贷款率在一季度有所下降或与去年末水平持平。而不良贷款余额方面，披露数据的37家银行中，仅有12家银行实现不良贷款余额较去年末下降或持平。

　　根据银保监会公布的数据，今年一季度末我国银行业不良贷款余额3.6万亿元，较年初增加1183亿元，不良贷款率1.89%，较年初下降0.02个百分点。此前，银保监会副主席肖远企也公开表示过，今年商业银行不良贷款处置力度不减。而记者在采访中也了解到，商业银行风险或未完全暴露，后续需警惕延后效应。

　　不良率普降不良余额抬头

　　截至今年4月末，共有38家A股上市银行，其中包括6家国有大行、9家股份制银行和23家城商行、农商行。经过去年末大力处置不良资产出清风险，今年一季度上市银行资产质量状况普遍好转。

　　从不良贷款率方面看，38家A股上市银行中仅有3家银行不良贷款率上升，其他35家呈下降或与去年末持平的态势，且其中37家银行不良贷款率都控制在2%以内。国有大行中，除工商银行和建设银行不良贷款率与去年末持平外，其他银行均较去年末有所下降，其中，邮储银行不良贷款率最低，仅为0.86%，而中国银行不良下降幅度最大，下降了0.16个百分点；股份行中，招商银行不良贷款率最低，为1.02%，不良贷款率下降最多的则为中信银行，降幅为0.1个百分点；城农商行中，宁波银行不良贷款率为0.79%，与2020年末持平，为38家A股上市银行中不良率最低的银行。江阴银行不良贷款率下降幅度最大，为0.27个百分点。

　　“绝大多数上市银行今年一季度不良贷款率较上年有所下降，与银保监会披露的今年一季度银行业不良率环比上年下降0.03个百分点至1.89%相印证。”光大证券研究所金融业首席分析师王一峰表示。

　　光大银行金融市场部分析师周茂华认为：“今年一季度上市银行不良贷款率下降，主要受三方面因素影响，一是国内经济延续良好复苏态势，银行资产质量保持稳定；二是与往年经验较为一致，年初银行信贷集中投放，资产扩张较快，相当于不良贷款率的分母变大，稀释了不良率；三是国内银行不良贷款处置并未松懈。”

　　不过记者发现，虽然一季度末上市银行不良贷款率普降，但不良贷款余额整体却出现上升趋势。从披露不良贷款余额数据的37家上市银行情况看，25家银行出现不良贷款余额较年初上升的情况。国有大行中，只有中国银行保持不良贷款率和不良贷款余额“双降”；股份行和城农商行中，分别有约六成银行不良贷款余额上升。

　　周茂华告诉记者：“今年一季度部分上市银行不良贷款余额上升主要是因为国内经济仍处于恢复期，部分外贸、服务等行业、小微企业等尚未完全摆脱疫情拖累，银行资产质量表现一定程度反映实体微观经济状况。其次，商业银行不良贷款存在一定滞后暴露的风险，且各家银行不良贷款处置力度也存在一定差异造成的。”

　　风险抵补加强警惕暴露滞后

　　随着不良贷款余额的增加，上市银行拨备覆盖也相应增加。据记者统计， 38家上市银行中，29家银行拨备覆盖率较年初增加。国有大行中，邮储银行拨备覆盖率最高，为416.98%，而中国银行拨备覆盖率提升幅度最大，为12.04个百分点；股份行中，招商银行拨备覆盖率最高，超过400%，而平安银行拨备覆盖率增幅最大，为43.76个百分点。城农商行中，宁波银行拨备覆盖率最高，达508.57%，而江阴银行上升幅度最大，为50个百分点。