中小金融机构强筋骨防风险

　　近日，国家金融监督管理总局党委召开扩大会议传达学习党的二十届三中全会精神时强调，要强化统筹推进，精心研究谋划下一步金融监管工作，稳妥有序推进中小金融机构等重点领域风险防控，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。中小金融机构作为金融业的组成部分，在服务实体经济中发挥重要作用。接下来，稳妥推进中小金融机构化险工作，有助于为完整深化改革营造良好金融环境。

　　风险抵御能力增强

　　中小金融机构化险工作是银行业稳健发展的重要保障。我国中小金融机构数量多、分布广，包括股份制商业银行和地方性金融机构等，由于根植于不同区域经济中，使得中小银行发展质量参差不齐。

　　目前来看，中小金融机构存量风险体现在多个方面。中国银行研究院研究员叶银丹表示，除了不良贷款率较高这个风险点外，部分中小金融机构公司治理不完善，存在股权结构分散、内部控制不足等诸多问题，反过来容易导致信贷投放决策的失误，引发操作风险。面对日益严格的监管要求，中小银行在资本充足率方面存在较大压力，资本实力不足削弱了其抵御风险能力。

　　2023年第二季度银行机构央行评级结果显示，3992家参评银行包含24家主要银行及3968家中小银行。评级结果按风险由低到高划分为11级，分机构类型看，部分农村中小金融机构存在一定风险。其中，城市商业银行、农合机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社）和村镇银行存在一些高风险银行机构。

　　为高风险中小金融机构化解风险是金融业的重点发力方向。中央金融工作会议提出，及时处置中小金融机构风险。对此，国家金融监督管理总局局长李云泽表示，防控风险是金融工作的永恒主题。对于当前存在的金融风险，既要正视困难，更要坚定信心。目前，我国金融业运行总体平稳，整体风险抵御能力较强。

　　数据显示，银行业的关键指标总体稳健向上，个别高风险机构得到有效整治。2024年一季度银行业保险业主要监管指标数据情况显示，商业银行信贷资产质量基本稳定，商业银行不良贷款率1.59%；商业银行风险抵补能力整体充足，拨备覆盖率为204.54%、资本充足率为15.43%。李云泽表示，虽然一些地方存在高风险中小金融机构，但无论总体数量还是个体规模，在整个金融业中占比都很低，而且我们正在积极会同相关地方党委、政府精准施策，有力有序地推动风险化解。

　　招联首席研究员董希淼认为，目前，农村中小金融机构改革化险面临的挑战比较多，房地产风险、地方债务风险、中小金融机构风险这三大风险往往交织在一起，房地产风险和地方债务风险都在一定程度上加剧了中小金融机构风险。虽然近年来高风险中小金融机构数量和占比明显下降，但留下来的基本上是“硬骨头”，后续处置化险的难度更大，面临的形势更加复杂。

　　提升改革重组质效

　　今年年初，国家金融监督管理总局召开2024年工作会议明确，持续有效防范化解重点领域风险，中小金融机构改革化险步伐加快，农信社改革有序推进。目前，银行业加快中小金融机构改革化险，尤其是围绕中小银行频发的风险隐患改革化险，应在金融监管部门的指导下，抓住改革主线不动摇，有序、平稳防范化解金融风险。

　　今年以来，包括村镇银行、农商银行等在内的中小金融机构改革重组“多点开花”，其话题热度持续增长。今年6月，国家金融监督管理总局内蒙古监管局发布《关于正蓝旗汇泽村镇银行有限责任公司解散的批复》，同意正蓝旗汇泽村镇银行因遭鄂尔多斯银行收购而解散。此外，国家金融监督管理总局发布公告，同意辽宁农村商业银行股份有限公司吸收合并辽宁省内36家农村中小银行机构。与此同时，广东、重庆金融监管部门也发布有关批复，加快辖内中小金融机构兼并重组。

　　中小金融机构改革是大势所趋，既要压降机构数量，又要提升兼并质量，这也彰显了金融监管部门释放的中小银行机构改革信号。不久前，金融监管总局农村中小银行监管司党支部撰文强调，加快推动农村中小银行兼并重组，减少农村中小银行机构数量和层级，加强集中统一管理，因地制宜优化机构布局，重塑经营机制，促进风险持续收敛。

　　对此，天眼查数据研究院有关负责人认为，部分中小银行机构抵御风险能力不足，而当前监管部门反复强调，要增强中小金融机构竞争力，审慎对相关关联企业的股权进行穿透式监管，前置处理风险苗头隐患，可以预见，中小金融机构兼并重组趋势还将持续上演。