康得新案迎最新进展！曾遭强制退市

涉嫌未披露一致行动关系的违法事实不成立，康得新收到《结案通知书》。

6月12日，康得新复合材料集团股份有限公司（简称“康得新”）在上清所发布公告称，6月6日，公司收到中国证监会下发的《结案通知书》。

据《结案通知书》，2018年，中国证监会对康得新等主体涉嫌未披露股东间一致行动关系的信息披露违法违规行为立案稽查，经审理，上述主体涉嫌的违法事实不成立，中国证监会决定本案结案。

资料显示，康得新曾是A股上市公司，此前因2015年至2018年披露的年度报告存在虚假记载等，触及重大违法强制退市情形，公司股票于2021年4月遭终止上市。需要说明的是，此结案通知并不影响该公司受到的终止上市等其它处罚认定。

立案侦查结案：违法事实不成立

6月12日，康得新在上海清算所公告，2024年6月6日，公司收到中国证监会下发的《结案通知书》(结案字[2024]13号)，究竟内容如下：2018年，中国证监会对公司、公司原控股股东康得投资集团有限公司及公司原实际控制人钟玉先生涉嫌未披露股东间一致行动关系的信息披露违法违规行为立案稽查。经审理，上述主体涉嫌的违法事实不成立，中国证监会决定本案结案。

因重大违法遭强制退市

康得新曾是A股上市公司。2021年4月，深交所披露了关于康得新股票终止上市的公告，称根据相关规定以及深交所上市委员会的审核意见，决定对公司股票实施重大违法强制退市，公司股票终止上市。

深交所公告称，根据中国证监会《行政处罚决定书》（〔2020〕71号）认定的事实，康得新2015年至2018年披露的年度报告存在虚假记载，追溯重述后公司2015年至2018年度归属于上市公司股东的净利润（简称“净利润”）连续为负值。

同时，因2018年、2019年连续两个会计年度财务会计报告遭出具无法表示意见的审计报告，公司股票自2020年7月10日起暂停上市。公司股票暂停上市后的首个年度报告（2020年年度报告）显示，公司2020年净利润、扣除非经常性损益后的净利润、归属于上市公司股东的期末净资产均为负值，且公司财务会计报告遭出具保留意见的审计报告。

经监管部门查明，康得新虚增利润等违法行为，事实清楚、证据确凿，持续时间长、涉案金额大、手段恶劣，严重破坏市场诚信基础。

康得新案回顾

自2019年1月起，康得新开始出现债务违约的情况，账面有122亿元银行存款，却无法兑付10亿元的债券，引发市场广泛关注和质疑。

自此开始，作为中国资本市场大股东掏空上市公司的典型案例，康得新的动态持续成为市场关注的焦点。

2019年1月：康得新2018年度第一期超短期融资券未按期兑付本息

康得新公告称，2018年度第一期超短期融资券（债券简称：18 康得新 SCP001）应于2019年1月15日兑付本息约10.41亿元。截至2019年1月15日营业终了，公司未能按照约定筹措足额偿付资金，已构成实质违约。此时，康得新账面有122亿元银行存款。

同月，康得新公告称，接江苏证监局通知，于2019年1月22日收到证监会送达的《侦查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案侦查。

2019年2月：董事长钟玉辞职、董事会换届

2019年4月：股票简称遭“*ST”

康得新公告称，因公司2018年度的财务报告遭瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告，根据相关规定，公司股票交易将从2019年5月6日起遭实施退市风险警示，即“*ST”。

2019年7月：证监会拟对康得新等作出顶格处罚和终身市场禁入措施

证监会新闻发言人表示，对康得新等作出行政处罚及市场禁入告知。据介绍，2015年到2018年期间虚构采购、生产等研发费用等方式虚增营业成本和研发费用、销售费用，通过这些方式虚增利润119亿元。

2019年12月：钟玉因涉嫌犯罪遭逮捕

康得新发布公告称，经苏州市人民检察院批准，康得新的实际控制人钟玉，因涉嫌犯罪遭执行逮捕。

2020年6月：康得新及实控人钟玉等遭立案侦查

康得新公告，公司及公司实际控制人钟玉、公司董事纪福星、公司监事周桂芬于 2020年6月9日收到中国证监会送达的《侦查通知书》，因涉嫌债券市场信息披露违法违规，证监会决定对公司、钟玉、纪福星、周桂芬立案侦查。

2020年9月：康得新处罚落地