北斗星通2.5亿卖汽车电子业务 交易对方流动资产998万

中国经济网北京10月12日讯 深圳证券交易所网站近日公布关于对北京北斗星通(002151)导航技术股份有限公司的重组问询函(并购重组问询函〔2023〕第24号)。

　　

北京北斗星通导航技术股份有限公司(简称“北斗星通”，002151.SZ)9月20日发布的重大资产出售报告书(草案)显示，本次交易为上市公司旗下全资子公司重庆北斗筹划以现金方式向华瑞智联出售北斗智联15%的股权。本次交易完成后，上市公司持有北斗智联18.21%股权，华瑞智联持有北斗智联40.57%的股权，北斗智联不再纳入公司合并报表范围，构成上市公司重大资产出售。

　　

本次交易的交易对方为华瑞智联。本次交易的交易标的为北斗星通全资子公司重庆北斗所持有的北斗智联15%股权。本次重大资产重组不涉及发行股份，亦不涉及募集配套资金。

　　

根据天健评估对本次交易出具的《资产评估报告》，以2023年5月31日为评估基准日，北斗智联100%股权的评估值为163,939.66万元，对应上市公司拟出售北斗智联15%股权的评估值为24,590.95万元。参考上述评估报告，经交易双方友好协商，本次拟出售北斗智联15%股权的交易作价为25,290.00万元。

　　

本次交易前，北斗智联为上市公司控股子公司。本次交易完成后，上市公司间接持有北斗智联18.21%股权，华瑞智联持有北斗智联40.57%的股权，北斗智联不再纳入上市公司合并报表范围。北斗智联主要负责上市公司汽车电子业务板块。

　　

在本次资产重组完成后，上市公司将剥离汽车电子业务。上市公司沿着市场需求、技术融合、商业模式“三轴”积极精准布局“物联网芯片、下一代PNT芯片、云服务、天线、惯性”业务，以“云+芯/端”为基础，提供“高精度位置数据服务+高性能自主定位芯片/端+各类融合技术等”的整体解决方案，着力构建智能时代的“位置数字底座”。上市公司将利用重组后获得的资本加大主业投入和产业升级，进一步做强做大公司核心主业。同时，本次重组后，上市公司仍持有标的公司18.21%股权，仍将在业务协同赋能等方面助力标的资产发展，分享标的资产在汽车电子领域的发展收益。

　　

华瑞智联最近一年经审计的简要财务报表情况如下：

　　

    

　　

公司聘请中信证券(600030)作为本次交易的独立财务顾问。

　　

报告书显示，(1)北斗星通全资子公司北斗星通(重庆)汽车电子有限公司(以下简称重庆北斗)拟以现金方式向交易对方北京华瑞世纪智联科技有限公司(以下简称华瑞智联)出售孙公司北斗星通智联科技有限责任公司(以下简称北斗智联或标的资产)15%的股权，作价25,290.00万元。交易完成后，北斗星通间接持有的北斗智联股权从33.21%降低至18.21%，北斗智联不再纳入北斗星通合并报表范围。(2)根据备考财务数据，本次交易前，北斗星通2023年1-5月营业收入、归属于母公司所有者的净利润(以下简称净利润)分别为156,040.79万元、-3,803.23万元；交易完成后，北斗星通剩余业务2023年1-5月营业收入、净利润分别为53,184.43万元、-2,926.61万元，其中营业收入大幅下滑。

　　

截至2022年末，交易对方华瑞智联的流动资产为998.42万元，本次交易对价为25,290.00万元。请补充披露交易对方华瑞智联购买标的资产的资金来源、履约能力以及相关履约保障措施。请独立财务顾问进行核查并发表明确意见。

　　

以下为原文：

　　

深圳证券交易所

　　

关于对北京北斗星通导航技术股份有限公司的重组问询函

　　

并购重组问询函〔2023〕第24号

　　

北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会：

　　

2023年9月20日，你公司直通披露了《重大资产出售报告书(草案)》(以下简称报告书)。我部对上述披露文件进行了事后审查，现将意见反馈如下：

　　

1、报告书显示，(1)你公司全资子公司北斗星通(重庆)汽车电子有限公司(以下简称重庆北斗)拟以现金方式向交易对方北京华瑞世纪智联科技有限公司(以下简称华瑞智联)出售孙公司北斗星通智联科技有限责任公司(以下简称北斗智联或标的资产)15%的股权，作价25,290.00万元。交易完成后，你公司间接持有的北斗智联股权从33.21%降低至18.21%，北斗智联不再纳入你公司合并报表范围。(2)根据备考财务数据，本次交易前，你公司2023年1-5月营业收入、归属于母公司所有者的净利润(以下简称净利润)分别为156,040.79万元、-3,803.23万元；交易完成后，你公司剩余业务2023年1-5月营业收入、净利润分别为53,184.43万元、-2,926.61万元，其中营业收入大幅下滑。