最近热点新闻排行:调查│一家巨亏的公司 是怎么骗过中介机构 以21.6亿元卖给上市公司的(2)

　　为不法获取高额并购款，年富实业及年富供应链成立以李文国、杨战武、刘斌为核心的并购三人小组，负责具体并购事宜。为尽可能提高公司估值，李文国要求年富供应链相关部门向第三方中介机构提供事先伪造的虚假的对关联公司的巨额应收账款等财务数据，并继续制造公司与相关客户的虚假业绩。

　　期间，被告人杨战武及徐莘栋等人指使多人冒充关联公司负责人，向中介机构掩盖前述巨额应收账款虚假的事实。

　　被告人杨战武及徐莘栋等人又要求客户配合其公司制造、隐瞒虚假业绩，被告人刘斌主管的财务部门与徐莘栋、秦理配合形成大量虚假财务数据，第三方中介机构根据被告人李文国、杨战武、刘斌等人提供的虚假财务数据，及杨战武、秦理、徐莘栋等人找来冒充的关联公司负责人的虚假陈述，作出了年富供应链按收益法估值为21.8亿元的错误评估报告。

　　分赃买地买房还“转杠杆”

　　2016年6 月，宁波东力与年富供应链股东签订购买资产协议及业绩补偿协议书。同年12月，双方签订《发行股份及支付现金购买资产补充协议书》，对前述并购协议予以进一步补充确认。

　　据重组方案，宁波东力以21.6亿元的价格收购年富供应链100%股份，李文国等人承诺并购完成后继续经营管理年富供应链，并在三年内创造利润合计9.4亿元。2017年8月，双方完成本次交易。

　　并购完成后，宁波东力取得年富供应链100%股份，李文国实际控制的九江嘉柏获得3.456亿元现金（李文国将其中的1.15亿元打入年富供应链，6000万元通过陈俊畅打给母刚，以每股8.57元的价格为其购买宁波东力股份7001167股；2000万元给了其兄弟李文林；5300万元用于购买惠东县吉隆镇土地；600万元购买了富裕公司名下的位于深圳龙华区的房产:1050万元分给被告人杨战武、刘斌和徐莘栋、秦理、张爱民、林文胜六名公司高管人员，其中刘斌获得300万元，其余五人各自获得150万元）；李文国实际控制的富裕公司获得宁波东力股票128541423股，价值110160万元；杨战武、刘斌及徐莘栋、秦理、张爱民、林文胜合伙的易维长和获得宁波东力股票25204200股，价值21600万元；母刚获得股份7561260股，价值6480万元；年富供应链其他股东获得剩余股票50408399股，价值43200万元。

　　李文国、杨战武、刘斌等人在不具备合同履行能力的情况下，继续隐瞒实际业绩，加大造假行为，虚增公司利润，并要求相关客户单位配合被告单位年富供应链骗取宁波东力的信任，同时以公司经营需要及加快退税进度为由，诱骗宁波东力于2017年10月对年富供应链增资2亿元。

　　因经营不善，年富供应链无力偿还银行贷款。2015年12月，李文国与杨战武、刘斌及秦理、徐莘栋等人商议将年富供应链的银行贷款担保转移至宁波东力。

　　截至并购基准日（2016年9月30日），年富供应链的银行贷款总额达31.82亿元，全部由李文国个人信用及名下财产和其实际控制的富裕公司提供担保。后被告人李文国、杨战武、刘斌及秦理等人以增加业务量、增加利润为由，通过有关银行违规增加银行授信等方法，骗取宁波东力为年富供应链提供银行授信担保额度22.7亿元。截至2018年6月30日，年富供应链的银行贷款总额为31.77亿元，其中有13.57亿元贷款担保被转移至宁波东力。李文国个人信用及名下资产和实际控制公司的担保下降了18.25亿元。

　　2018年5月，被告人李文国等人再次提出要宁波东力为年富供应链的银行授信提供担保，后宋济隆发现年富供应链存在财务问题，于2018年6月28日向公安机关报案。当日，李文国被宁波市公安局民警抓获归案。次日，被告人杨战武、刘斌经宁波市公安局民警电话通知，主动到案接受调查，被告人杨战武、刘斌如实供述了主要犯罪事实。

　　宁波市中级人民法院最终判决被告犯合同诈骗罪，判处不等的罚金。其中，被告李文国犯合同诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。同时，追缴被告名下所持的宁波东力股票及赃款，返还给宁波东力。