零点有数两连亏IPO项目进度仅36% 拟变更1.3亿募资溢价9倍收购遭问询

　　上市超过两年，零点有数（301169.SZ）IPO募投项目进度颇为缓慢，引起监管关注。

　　日前，零点有数披露公告，公司拟使用“知识智谱”项目尚未投入的募集资金1.3亿元（含其利息收入、 现金管理收益），投入收购海乂知信息科技（南京）有限公司（以下简称“海乂知”）部分股权并对其增资项目和知识增强智能引擎项目两个新设募投项目。

　　长江商报记者注意到，2021年10月，零点有数IPO募资净额2.94亿元，其中1.62亿元计划投入到“知识智谱”项目。但截至2024年3月8日，“知识智谱”项目投资进度仅为21.66%。包括该项目在内，零点有数IPO募投项目整体投资进度为36.76%。

　　需要注意的是，零点有数此次直接变更1.3亿元募集资金用途，且大部分用于对外并购。本次交易中，海乂知股东全部权益的评估价值为1.407亿元，较其合并口径归属于母公司的股东权益账面价值增值903.67%。

　　3月25日，深交所对零点有数募投项目进展较缓慢发出关注函，要求零点有数说明IPO募投项目投入进展缓慢的究竟原因及合理性，并充分说明前期立项是否审慎，以及海乂知评估增值率较高的原因及合理性。

　　数据显示，零点有数于2021年上市，次年就陷入亏损。以业绩预告最低数计算，2022年和2023年，零点有数将连续两年亏损，净利润累计亏损将超过2857.64万元。

　　“知识智谱”项目仅投资21.66%

　　根据零点有数披露的公告，公司拟使用“知识智谱”项目尚未投入的募集资金1.3亿元（含其利息收入、 现金管理收益），投入收购海乂知部分股权并对其增资项目和知识增强智能引擎项目两个新设募投项目。

　　究竟而言，零点有数拟使用募集资金8000万元向全资子公司零点远景增资，零点远景拟使用募集资金4505.04万元收购海乂知32.49%股权，并使用募集资金3494.96万元对海乂知进行增资（用于产品研发、销售及营销、管理规范化升级、日常运营等）。本次股权转让及增资完成后，融易新媒体消息，零点远景将持有海乂知51.0552%的股权。

　　同时，零点有数还拟投入7080.7万元用于知识增强智能引擎项目，其中使用募集资金5033.19万元，剩余部分以公司自有资金投入。

　　资料显示，2021年10月，零点有数首次公开发行新股1805.99万股，募集资金总额3.5亿元，扣除相关费用后的募资净额约为2.94亿元，分别投入到“零点有数云评估”项目、“知识智谱”项目、“有数决策云脑”项目。

　　按照计划，上述三大IPO募投项目的投资总额分别为5157.74万元、1.66亿元、8067.86万元，拟分别投入募集资金5157.74万元、1.62亿元、8067.86万元。其中，“知识智谱”项目为核心募投项目，投资总额占公司募资净额的比例为55%。

　　不过，截至2024年3月8日，募资到账已有近两年半时间，零点有数的IPO募投项目中，“知识智谱”项目累计仅投入3502.2万元，投资进度为21.66%。其他两大项目中，“零点有数云评估”项目、“有数决策云脑”项目累计已投入募资3596.11万元、3707.84万元，投资进度分别为69.72%、45.96%。

　　综上，截至3月8日，零点有数的三大IPO募投项目累计投入募资1.08亿元，整体投资进度为36.76%。

　　3月25日，深交所对零点有数募投项目进展较缓慢发出关注函。关注函中，深交所要求零点有数说明项目投入进展缓慢的究竟原因及合理性，并充分说明前期立项是否审慎。

共2页 [1] [2] 下一页