近日，中国裁判文书网披露山东省滨州邹平县的一起骗贷案的刑事判决书，为了顺利从银行贷款，一位实控人利用旗下三家公司，4年时间内，通过伪造财务数据、虚构交易骗取包括工商银行邹平支行在内至少6家银行合计5.5亿元。
“公司相关数据放大之后才能贷出款。”郑某强提出类似辩护意见，更令人吃惊的是，为了从银行顺利获得贷款，不惜铤而走险，伙同他人伪造邹平县安监局、发改局印章2枚，并用2枚印章伪造国家机关公文。
最终实控人郑某强因犯骗取贷款、票据承兑、金融票证罪被判有期徒刑6年6个月，被处罚金50万元，旗下三家公司也被处罚金并追缴违法所得。
伪造财务报表、虚构交易走账
据了解，郑某强的骗贷手段也较为常规，通过虚构交易合同和伪造财务报表等形式从银行骗贷。
判决书显示，2014年4月，邹平佰郑油棉有限公司（简称“佰郑油棉公司”）法定代表人被告人郑某强安排工作人员伪造三份合同书，虚构佰郑油棉公司与青岛德信环宇国际贸易有限公司（简称“德信环宇公司”）的贸易背景，伪造财务报表、审计报告等虚假材料，于2014年4月15日以佰郑油棉公司的名义与中国工商银行股份有限公司邹平支行（以下简称工商银行邹平支行）签订流动资金借款合同，骗取工商银行邹平支行贷款1.4亿元。
据了解，上述佰郑油棉公司法定代表人郑某强与德信环宇公司较为熟悉，签订相关虚假交易只是为了走账。
德信环宇公司总经理王某证实，其公司未与佰郑油棉公司签订过10万吨精炼玉米胚芽生产线成套装置设备供货及安装工程，当时两公司签订的那几份合同都是虚假的，没有真实业务，“目的是佰郑油棉公司为了能从银行贷款，贷款下来的资金在其公司只是走的账。”
工商银行邹平支行贷款拨付给德信环宇公司后，德信环宇公司按照郑月强的要求将款项转入指定账户，大部分款项用于该公司年产10万吨精炼玉米胚芽油建设项目。
券商中国记者注意到，郑某强上述招数屡试不爽，除了工商银行邹平支行中招，其他银行如建设银行、城商行中如东营银行、齐商银行纷纷被骗，合计6家银行累计被骗29笔合计5.5亿元。
例如，2016年8月，佰郑油棉公司法定代表人郑某强安排工作人员伪造购销合同，虚构佰郑油棉公司购买永佳公司皮棉的贸易背景，并且伪造财务报表、审计报告，于当月16日以佰郑油棉公司的名义与中国建设银行股份有限公司邹平支行（以下简称建设银行邹平支行）签订流动资金贷款合同，骗取建设银行邹平支行贷款2000万元。贷款拨付至永佳公司后，永佳公司按照郑月强的要求将2000万元贷款转账给邹平德利科技板材有限公司（以下简称德利科技公司）用于归还佰郑油棉公司向该公司的借款，贷款到期后未归还。
值得注意的是，郑某强表示，其安排公司财务人员按照银行要求办理贷款，虚构相关交易和伪造财务数据，“是因为公司相关数据只有放大之后才能贷出款。”
被骗银行回顾风控如走过场
银行为何都能被骗倒，银行风险控制又是如何做的？在判决书中，相关银行人员的证言均表示履行了相关程序，但相关证言称“不会对企业财报审查、默认资料真实”，难免有风控走过场的嫌疑。
例如，招商银行（600036）邹平支行从事信贷业务的客户经理齐某在证言中表示，佰郑油棉公司在其银行贷款2000万元和佰福康公司在其银行贷款1000万元，均到期未还款，二笔贷款其银行诉至法院，冻结郑月强账户资金40余万元。而这两笔贷款均由其经办的贷前审查和贷后管理，其按照银行规定进行了审查。
招商银行邹平支行风险管理部总经理陈某在证言中表示，其负责公司贷款的审批业务及贷款风险化解工作，他是佰福康公司在其银行的1000万元和佰郑油棉公司2000万元贷款滨州分行层面的授信审批审议人员，授信环节无纸质材料，放款也由其审核，其在放款通知书上签过字。但是，陈某表示其不知上述二笔贷款相关资料中的购销合同、财务报表、审计报告等存在虚假数据。
而被骗的东营银行客户经理高某表示，佰福康公司在其银行贷款1700万元、金丝生态公司在其银行二笔贷款分别是1690万元、800万元，都是由其办理，上述三笔贷款已到期，仍未还款。其银行对近三年来流动资金贷款企业需要提供的资料情况没有变动，其银行不会对资产负债表、审计报告进行审查，银行默认企业提供的资料是真实的。
