诺泰生物3改会计差错曾瞒关联交易 董事长背2监管函

　　中国经济网编者按：科创板上市委2020年第107次审议会议将于11月20日上午召开，届时将审议江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司（简称“诺泰生物”）的首发申请。

　　诺泰生物是一家聚焦多肽药物及小分子化药进行自主研发与定制研发生产相结合的生物医药企业。据了解，诺泰生物成立于2009年4月，于2006年1月在全国股转系统挂牌上市，证券代码为835572，当时的发行主办券商同为南京证券。

　　诺泰生物本次拟在上交所科创板上市，保荐机构为南京证券。本次公开发行股票数量为不超过5329.595万股，不低于发行后总股本的25%，本次发行股份全部为公开发行新股，不涉及公司股东公开发售股份。该公司拟募集资金5.50亿元，其中，1.50亿元拟用于杭州澳赛诺医药中间体建设项目，2.50亿元拟用于106车间多肽原料药产品技改项目，1.00亿元拟用于多肽类药物及高端制剂研发中心项目，5000.00万元拟用于多肽类药物研发项目。

　　赵德毅、赵德中为诺泰生物控股股东、实际控制人。赵德毅、赵德中签署了《一致行动协议》，两人系兄弟关系。截至招股说明书签署日，赵德毅、赵德中合计控制公司41.18%的股权。目前，赵德毅担任公司董事长，赵德中担任公司副董事长。

　　值得注意的是，在新三板挂牌期间，诺泰生物及董事长赵德毅曾2次收到监管函，一次被出具监管意见函，一次被出具警示函。

　　招股说明书显示，2018年8月20日，诺泰生物收到股转公司公司监管部出具的监管意见函，认为公司对2016年的财务数据进行了追溯调整，违反了相关规定，决定对公司、时任董事长赵德毅、时任财务总监章志根出具监管意见函。

　　记者查询发现，诺泰生物于2018年4月26日发布关于前期差错更正及追溯重述的公告，对于前期差错进行了9项更正。

　　然而，收到监管意见函后，诺泰生物分别又于2019年4月、2020年6月两度发布前期会计差错更正公告。据中国经济网记者统计，三年内，诺泰生物三次更改前期会计差错，累计更正达37项。

　　此外，诺泰生物及董事长赵德毅、副董事长赵德中曾因隐瞒关联交易，被出具警示函。据科创板日报报道，2016年11月，诺泰生物提出重大资产重组预案，拟定增购买五星生物、鹏亭贸易、伏隆贸易等持有的杭州澳赛诺生物科技有限公司（下称“澳赛诺”）100%股权。诺泰生物当时表示，交易前，交易对方与公司及公司实控人、控股股东、董监高、持股5%以上的股东均不存在关联关系，交易不构成关联交易。因此，董事会和股东大会审议该交易时也并未出现回避表决情况。然而事实是，伏隆贸易和鹏亭贸易早在上述重大资产重组时，就是赵德毅、赵德中关联方。

　　2019年12月26日，诺泰生物收到股转公司公司监管部出具的自律监管措施的决定，认为公司在2016年进行的重大资产重组，交易对手方中存在未披露关联方，关联董事、股东赵德毅、赵德中未回避表决，违反了相关规定，决定对公司、赵德毅、赵德中采取出具警示函的自律监管措施。