众信旅游年报遭问询 现金10亿流动负债26亿双高何因

　　中国经济网北京7月3日讯 深圳证券交易所网站近日公布的关于对众信旅游集团股份有限公司2019年年报的问询函（中小板年报问询函【2020】第314号）显示，2020年4月30日众信旅游集团股份有限公司（简称“众信旅游”，002707.SZ）发布了2019年年报。 

　　年报显示，众信旅游2019年实现营收126.22亿元，同比增长3.70%；归母净利润6861.17万元，同比增长191.15%；扣非净利润5903.83万元，同比增长1493.83%；经营活动产生的现金流量净额1.68亿元，同比增长6787.10%。

　　众信旅游2019年货币资金期末余额合计9.93亿元，其中，库存现金1205.27万元，银行存款9.48亿元。

　　众信旅游2019年现金和现金等价物期末余额9.68亿元，均为现金，其中，库存现金1205.27万元，可随时用于支付的银行存款9.47亿元。

　　合并资产负债表显示，众信旅游2019年期末流动负债合计25.85亿元，融易资讯网（www.ironge.com.cn），其中，短期借款10.28亿元，应付账款7.04亿元，预收款项5.37亿元，应付职工薪酬3011.11万元，应交税费3986.44万元，一年内到期的非流动负债3046.20万元。而2018年期末流动负债合计22.98亿元。 

　　2020年4月30日，众信旅游发布了2020年一季报。其合并现金流量表显示，众信旅游2020年第一季度期末现金及现金等价物余额10.97亿元，2019年同期（第一季度） 期末现金及现金等价物余额10.36亿元， 

　　众信旅游2020年第一季度期末流动负债合计24.94亿元，其中，短期借款10.61亿元，应付账款7.22亿元，预收款项4.55亿元，一年内到期的非流动负债3022.02万元。 

　　深圳证券交易所表示，截至2019年末及2020年一季度末，众信旅游现金及现金等价物余额分别为10.36亿元、10.97亿元，流动负债余额分别为25.85亿元、24.94亿元。同时，众信旅游已被联合信用评级有限公司列入信用评级观察名单。 

　　中小板公司管理部在对众信旅游2019年度报告进行审查的过程中，关注到包括产品、现金、流动负债等10个主要事项，请众信旅游就这10个事项做出书面说明，并在2020年7月10日前将有关说明材料报送中小板公司管理部并对外披露，同时抄报北京证监局上市公司监管处。 

　　以下为原文： 

　　关于对众信旅游集团股份有限公司2019年年报的问询函 

　　中小板年报问询函【2020】第314号 

　　众信旅游集团股份有限公司董事会： 

　　我部在对你公司 2019 年度报告进行审查的过程中，关注到如下事项： 

　　1、自 2020 年 1 月 27 日起，你公司暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品，截至目前恢复时间仍有较大不确定性。 

　　（1）截至 2019 年末及 2020 年一季度末，你公司预付款项余额分别为 10.03 亿元、8.23 亿元，主要为预付机票、地接、签证、邮轮等上游资源的采购款项。请结合相关上游供应商的经营状况及疫情对你公司主营业务的影响，说明相关预付款项结转成本或收回情况，是否存在较大的坏账损失风险，是否对你公司经营业绩及资金状况产生重大不利影响。 

　　（2）截至 2019 年末及 2020 年一季度末，你公司预收款项余额分别为 5.37 亿元、4.55 亿元，主要为预收客户团款。请结合疫情对你公司主营业务的影响，说明相关预收款项期后转化为收入或退费情况，是否存在较大的集中退费压力，是否对你公司经营业绩及资金状况产生重大不利影响。 

　　（3）请结合上述情况，自查说明你公司是否触及本所《股票上市规则》第 13.3.1 条规定的“公司生产经营活动受到严重影响且预计在三个月以内不能恢复正常”情形，并补充说明你公司已采取及拟采取的应对措施。 

　　2、截至 2019 年末及 2020 年一季度末，你公司现金及现金等价物余额分别为 10.36 亿元、10.97 亿元，流动负债余额分别为 25.85亿元、24.94 亿元。同时，你公司已被联合信用评级有限公司列入信用评级观察名单。请结合你公司货币资金、现金流及收支安排、债务到期情况，说明你公司是否存在短期偿债压力，是否存在债务违约风险及拟采取的应对措施。