2020最新事件: A股上市券商2019信用减值榜：海通国泰君安中信前三

　　中国经济网北京5月29日讯（记者 关婧 何潇） 近日，37家A股上市券商的2019年年报已经披露完毕。据同花顺iFinD数据显示，有32家券商遭遇信用减值损失，信用减值损失合计194.61亿元，另外5家券商合计回拨了1.21亿元信用减值计提。

　　37家A股上市券商信用减值损失合计193.40亿元，占2019年累计净利润的比例高达19.02%。而股票质押式回购资金融入方违约导致减值准备计提，是券商信用减值损失的重要原因。

　　数据显示，计提信用减值损失超过10亿元的有6家券商，分别是海通证券（28.47亿元）、国泰君安（20.50亿元）、中信证券（18.92亿元）、光大证券（12.73亿元）、东方证券（10.44亿元）和国信证券（10.20亿元）。

　　信用减值损失在1亿元到10亿元的有19家券商，另外7家券商减值小于1亿元。5家券商回拨了信用减值计提，分别是太平洋（-40.70万元）、华林证券（-728.38万元）、国金证券（-2201.00万元）、浙商证券（-3187.44万元）和中信建投（-5942.95万元）。

　　海通证券28.47亿元的信用减值损失中，应收融资租赁款、融出资金、其他债权投资、买入返售金融资产等项目金额较高，分别为7.39亿元、5.11亿元、4.62亿元和3.56亿元。

　　国泰君安在信用减值损失情况说明中指出，主要是孖展和股票质押式回购的减值准备计提。公司20.5亿元的信用减值损失中，买入返售金融资产减值损失为10.38亿元，占比超过五成。其中，买入返售金融资产的信用减值准备主要为股票质押式回购业务产生。

　　中信证券信用减值损失为18.92亿元，其中买入返售金融资产减值损失为7.91亿元，占据信用减值损失较高的比例。

　　光大证券12.73亿元的信用减值损失中，主要是买入返售金融资产减值损失8.48亿元，债权投资减值损失2.15亿元。

　　东方证券信用减值损失为10.44亿元，其中买入返售金融资产减值损失达到了9.73亿元。

　　国信证券10.20亿元的信用减值损失中，买入返售金融资产坏账准备6.09亿元，应收款项坏账损失3.62亿元。

　　在信用减值损失占净利润比例方面，占比超过100%的分别是中原证券（600.62%）、光大证券（224.07%）、天风证券（157.16%）、西部证券（107.09%）4家券商。中原证券信用减值损失是当期归母净利润的6倍，光大证券、天风证券、西部证券的信用减值损失都超过了当期归母净利润。

　　另外有18家上市券商信用减值损失占净利润比例超过10%，10家券商占比为正数，太平洋、中信建投、华林证券、国金证券和浙商证券6家券商占比为负。

　　中原证券信用减值损失3.50亿元，其中买入返售金融资产减值准备1.77亿元，涉及神雾节能、新光圆成、长城影视等股票质押项目。

　　光大证券买入返售金融资产减值损失8.48亿元，主要是上市公司银禧科技的控股股东瑞晨投资、青山纸业、ST新海以及华信退的股票质押项目。

　　天风证券信用减值损失4.84亿元，其中买入返售金融资产减值损失2.40亿元，涉及ST银亿、*ST北讯控股股东龙跃集团等股票质押项目。

　　西部证券计提信用减值损失6.53亿元，其中买入返售金融资产减值损失5.14亿元，涉及乐视网、中南文化、*ST信威股票质押项目。

　　目前券商处置股票质押风险主要以诉讼为主。东财choice数据显示，从2019年到2020年4月29日，券商作为原告公开披露的股票质押式回购交易纠纷达147起，涉及诉讼金额逾335.62亿元。

　　已经披露的数据中，涉诉金额最大的是中信证券。东财choice数据显示，2019年中信证券公开了9起涉及股票质押式回购业务纠纷的诉讼，涉诉金额合计61.30亿元，涉及兴源环保、隆鑫通用、*ST康得、东方园林、*ST龙力、印纪传媒、首航高科、上海莱士、贵州百灵九家上市公司的股票。

　　“踩雷”数量最多的则是太平洋。2019年以来，截至目前太平洋已经公开的“股票质押回购业务纠纷”高达18起，涉及当代东方、鹏起科技、美都能源、天夏智慧、商赢环球、胜利精密、美丽生态、ST银河、厦华电子、盛运环保、祥源文化、众应互联12家上市公司的股票，诉讼（仲裁）金额合计本金9.32亿元。

证券代码

 

证券名称

 

信用减值损失
[单位] 万元

 

归母净利润
[单位] 万元

 

信用减值损失占净归母利润比例

 

600837.SH

 

海通证券

 

284741.00

 

952324.78

 

29.90%

 

601211.SH

 

国泰君安

 

204957.75

 

863703.75

 

23.73%

 

600030.SH

 

中信证券

 

189157.96

 

1222860.97

 

15.47%

 

601788.SH

 

光大证券

 

127256.88

 

56794.49

 

224.07%

 

600958.SH

 

东方证券

 

104445.81

 

243507.98

 

42.89%

 

002736.SZ

 

国信证券

 

101960.30

 

491018.72

 

20.77%

 

601198.SH

 

东兴证券

 

79966.04

 

122069.89

 

65.51%

 

601377.SH

 

兴业证券

 

74895.03

 

176253.72

 

42.49%

 

000166.SZ

 

申万宏源

 

72011.84

 

573541.24

 

12.56%

 

601688.SH

 

华泰证券

 

71954.90

 

900164.4

 

7.99%

 

000776.SZ

 

广发证券

 

67967.60

 

753892.16

 

9.02%

 

002673.SZ

 

西部证券

 

65343.94

 

61016.39

 

107.09%

 

000783.SZ

 

长江证券

 

53203.42

 

166580

 

31.94%

 

601162.SH

 

天风证券

 

48370.11

 

30776.76

 

157.16%

 

601901.SH

 

方正证券

 

46934.29

 

100759.56

 

46.58%

 

000750.SZ

 

国海证券

 

43093.17

 

48771.68

 

88.36%

 

600909.SH

 

华安证券

 

42848.07

 

110835.91

 

38.66%

 

601881.SH

 

中国银河

 

40833.45

 

522842.91

 

7.81%

 

000728.SZ

 

国元证券

 

36880.69

 

91436.16

 

40.33%

 

601375.SH

 

中原证券

 

34969.81

 

5822.27

 

600.62%

 

002797.SZ

 

第一创业

 

31392.72

 

51305.81

 

61.19%

 

600369.SH

 

西南证券

 

30065.31

 

104200.15

 

28.85%

 

000686.SZ

 

东北证券

 

24136.59

 

100708.02

 

23.97%

 

002500.SZ

 

山西证券

 

17654.48

 

51018.37

 

34.60%

 

601555.SH

 

东吴证券

 

16930.40

 

103717.49

 

16.32%

 

600999.SH

 

招商证券

 

9202.74

 

728238.08

 

1.26%

 

601108.SH

 

财通证券

 

7805.65

 

187306.25

 

4.17%

 

601696.SH

 

中银证券

 

5855.50

 

79825.3

 

7.34%

 

601990.SH

 

南京证券

 

3806.71

 

70981.17

 

5.36%

 

601236.SH

 

红塔证券

 

3513.91

 

83754.13

 

4.20%

 

002926.SZ

 

华西证券

 

3380.54

 

143153.08

 

2.36%

 

002939.SZ

 

长城证券

 

559.97

 

99216.71

 

0.56%

 

601099.SH

 

太平洋

 

-40.70

 

46290.44

 

-0.09%

 

002945.SZ

 

华林证券

 

-728.38

 

44166.66

 

-1.65%

 

600109.SH

 

国金证券

 

-2201.00

 

129853.97

 

-1.69%

 

601878.SH

 

浙商证券

 

-3187.44

 

96755.71

 

-3.29%

 

601066.SH

 

中信建投

 

-5942.95

 

550168.83

 

-1.08%

 

合计

 

 

 

1933996.11

 

10165633.91

 

19.02%

 

 

 

 

 

 

 

 

   
数据来源：同花顺iFinD

　　海通证券信用减值损28.47亿元