贷款会合度靠近禁锢红线，筹办8年，桂林银行能成“广西上市银行第一股”？

　　编者按：2023年，广西迎来建设面向东盟的金融开放门户第5个年头，培育多年的三家城商行上市的征程迎来全新阶段。 

　　2022年3月，自治区人民政府印发《广西地方法人金融机构高质量发展三年行动计划（2022—2024年）》，力争3年内在八桂大地实现1家城商行进入上市辅导期。三家城商行展开激烈角逐，广西银行第一股之争悬念拉满。 

　　《时代周报》推出《三雄竞逐广西银行第一股》专题策划，从财务指标、经营管理、上市进程等多维度对桂林银行、北部湾银行、柳州银行进行深度解析。 

　　“成为广西首家上市银行”，这是桂林银行股份有限公司（下称“桂林银行”）在完成第七轮增资扩股时提出的愿景。 

　　2022年9月末，桂林银行顺利完成第七轮增资扩股，募资规模达101.61亿元，接近此前六轮募集资金总和。据悉，桂林银行此轮增资是为加速培育上市奠定良好基础，同时该行已经正式启动上市工作，相关中介机构已驻场开展上市前期尽调整改等工作。 

　　目前，广西辖内暂无本地银行登陆资本市场。据广西壮族自治区人民政府办公厅印发的《广西地方法人金融机构高质量发展三年行动计划(2022—2024年)》(下称“计划”)，在2024年12月31日前，力争实现桂林银行、北部湾银行、柳州银行其中1家城商行进入上市辅导期。 

　　从经营数据看，2022年上半年，桂林银行以48.94亿元的营业收入在三家城商行中排位第一；同期，北部湾银行与柳州银行则分别实现营业收入42.26亿元、20.19亿元。同时，桂林银行净利润也居首位，按照净利润从高到低的顺序，桂林银行、北部湾银行、柳州银行分别实现净利润13.20亿元、12.64亿元、5.14亿元。 

　　三家银行中，桂林银行营收净利双领先，在上市征程中能否拔得头筹？桂林银行成立于1997年3月28日，是一家具有独立法人资格的国有控股银行，前身为桂林城市合作银行。截至2022年9月末，该行资产规模达4540.23亿元，是广西目前资产规模最大的地方法人银行机构。 

　　时代周报记者就经营效益、上市计划、竞争优势等相关问题，向桂林银行发送采访函，截至发稿未收到相应回复。 

　　公司贷款行业集中度较高 

　　桂林银行2021年年报显示，截至报告期末，前三大股东分别为桂林市交通投资控股集团有限公司（下称“桂林交投”）、中广核资本控股有限公司和桂林市财政局，持股比例分别为19.99%、10.00%和7.31%，其他股东持股比例均未超过5.00%。其中桂林交投为桂林银行实际控制人，桂林市人民政府为该行最终实际控制人。 

　　桂林银行2022年三季报显示，截至2022年9月末，该行及控股村镇银行合表后资产总额达4868.59亿元，同比增长14.05%。2022年前9个月，该行并表后的营业收入76.08亿元，同比增长9.26%，实现净利润15.47亿元，同比增长13.66%。 

　　主要监管指标方面，截至2022年9月末，该行不良贷款率为1.31%，同比下降0.49个百分点，拨备覆盖率142.04%，同比增长8.27个百分点。该行资本充足率13.52%，一级资本充足率11.04%，核心一级资本充足率9.96%，分别较年初增长2.31个百分点、2.13个百分点、1.77个百分点。 

　　与北部湾银行、柳州银行相比，桂林银行拥有最多的分支机构及网点。2021年年报显示，截至报告期末，桂林银行在广西设有636个分支机构及网点，自治区外暂无布局，其中传统营业网点138个（含总行营业部1个、一级分行12个、支行125个），社区支行及小微支行486个，小企业金融服务中心所属营业网点11个，资金运营中心1个。 

　　对外投资方面，截至2022年9月末，桂林银行对外投资公司共7家，均为村镇银行，分布在广西和广东两大区域。其中6家村镇银行持股比例达到50%及以上。 

　　从信贷结构来看，桂林银行信贷以对公类贷款为主。2021年公司贷款及垫款占比68.60%，个人贷款及垫款仅占比25.17%。前五大行业公司类贷款分别为制造业、房地产、租赁和商务服务、批发零售、建筑业，占比分别为18%、11%、10%、9%、5%。大公国际资信评估认为，桂林银行贷款客户行业集中度较高，不利于风险分散。 

　　值得注意的是，桂林银行非合并口径单一最大客户贷款集中度较高。大公国际资信评估有限公司报告显示，截至2021年年末，该行单一最大客户贷款比例达9.48%，接近10%的监管红线。大公国际资信评估认为，桂林银行授信集中度风险管理面临压力，融易新媒体，不利于风险分散，资产质量易受大客户经营情况变化影响。 

　　2025年前有望提交上市申请