永杰新材二度递表：营收净利润下滑 生产事故曾致一人死亡(2)

2007年，永杰新材谋划境外上市，钱玉花、香港超卓分别将永杰新材60%、40%股权转让给王旭曙一人持股的境外公司东南集团，因东南集团与香港超卓均为实际控制人控制，故不涉及转让款支付，东南集团向钱玉花支付的588万美元系2007年7月至8月由赵伟平提供的借款，税务局当时未对该股权转让进行征税核定。

2011年2月，实际控制人通过东南集团向赵伟平偿还了980万美元借款本息。

监管层要求永杰新材说明：赵伟平向实际控制人沈建国夫妇借款的资金来源，先后两次提供借款且借款期最长达近八年的原因及合理性；沈建国夫妇偿还本金、利息的金额及资金来源；自设立代持至偿还借款期间，赵伟平是否曾参与发行人经营管理，沈建国夫妇与赵伟平是否存在其他利益安排，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否影响发行人股权清晰稳定等问题。

根据问询函回复时披露的究竟数据看，沈建国夫妇偿还本金、利息的金额及资金合计为1283万美元。

永杰新材在问询函中回复称，赵伟平分次提供借款主要系实际控制人用于出资和收购股权两次外汇资金需求，期限较长是因为：1，东南铝业设立后较长时间未进行分红，因此沈建国夫妇没有足够的外汇资金用于还款。随着东南铝业盈利能力增强，2010年开始陆续使用东南铝业分红及股权收购款归还赵伟平借款；2，因为东南铝业经营规模较大，盈利能力不断增强，赵伟平对于沈建国夫妇的还款能力较为信任。期间沈建国夫妇亦偿还了部分借款，信守承诺，因此赵伟平也愿意陆续向沈总夫妇提供借款。

同时，永杰新材还表示，沈建国夫妇与赵伟平之间除了因经营资金需求、钱玉花与东南集团转让股权支付外汇价款需要资金产生的借贷关系以及沈建国委托赵伟平持有香港超卓少量股权以外，不存在其他利益安排；根据对赵伟平访谈确认，以及核查借款协议、资金记录，资金借贷事宜早在2011年2月已经全部结清，沈建国夫妇已将相关本金和利息已经全部偿付至赵伟平；香港超卓委托持股安排也已于2010年10月清理完毕，双方不存在关于该等委托持股事项、借贷事项的任何纠纷或潜在纠纷。

另外，外界关注度较高的还包括永杰新材股东突击入股一事。

永杰新材的二递表发生在2022年7月。而在递交上市申请材料前夕，2021年8月，永杰新材发生第二次增资，新增股份1072万股，包括长兴国悦400万股、济南锐杰368万股、温州禾草240万股、崔岭64万股，公司注册资本由1.2亿元增至1.31亿元。

2021年9月，永杰新材第三次增资，增资价格为12.50元/股新增股份1680.00万股，其中中前海投资960万股、中原前海400万股、齐鲁前海240万股、许逸帆80万股，公司注册资本由1.31亿元增至1.48亿元。

在第三次增资完成后，永杰新材的增资价格为12.50元/股。根据此次IPO募集资金20.89亿元，本次公开发行不超过4920万人民币普通股计算，永杰新材的账面资金浮盈达16.5亿元。

安全生产事故曾致一人死亡，屡被行政处罚

合规方面，报告期内，永杰新材存在2宗安全生产行政处罚。

2021年8月27日，公司员工闫某在查看 CO2超标轧制油库返回过程中窒息死亡。相关侦查结论已经杭州市钱塘区人民政府以《关于浙江永杰铝业有限公司“8.27”窒息事故侦查报告的批复》批复认可，杭州市钱塘区应急管理局据此下发了《行政处罚决定书》：对永杰铝业处以23万元罚款，并对公司安全生产主要责任人章国华处以8.65万元罚款。

2021年9月18日，在钱塘区应急管理局人员进行安全生产检查时发现，永杰铝业行车吊运过程中可能会从安环部办公室上方经过，存在一定安全风险。公司因此受到行政处罚3.5万元。

对于“827”窒息事故是否会对发行上市造成影响，永杰新材表示，该事故属于《生产安全事故报告和侦查办理条例》规定的一般事故，事故处罚金额属于一般事故处罚，不属于重大违法行为，且该行政处罚已结案，该事故对公司本次发行上市不构成实质性法律障碍。

天眼查显示，2022年3月，因消防设施未保持完好有效，杭州市消防救援支队对浙江永杰控股有限公司罚款5000元。

著名经济学家宋清辉向《港湾商业观察》表示，从监管层关注的问题来看，内控制度是监管层关注的重点。如果企业在内控问题上存在严重缺陷，或会成为挡在企业IPO路上的“拦路虎”。