联手董秘违规占用2.77亿，云南明星药企实控人被罚500万，喊冤“被诓骗”

（原标题：联手董秘违规占用2.77亿，云南明星药企实控人被罚500万，喊冤“被诓骗”）

本文来源：时代财经 作者：文若楠

图片来源：图虫创意

以委托理财之名义，时任生物谷（833266.BJ）董事长兼总经理林艳和与公司董秘兼财务总监贺元非法占用上市公司2.77亿元，以满足控股股东深圳市金沙江投资有限公司（下称“金沙江投资”）的资金需求，并为金沙江投资的日常营运、所控制项目提供资金隐瞒关联交易，最终造成上市公司信披违规。11月7日，云南证监局通过一纸公文，披露了上述违规行为。

根据《行政处罚决定书（林艳和、贺元、金沙江投资）》和《中国证券监督管理委员会云南监管局市场禁入决定书（林艳和、贺元）》（以下合称“决定书”），云南证监局最终对林艳和、贺元和金沙江投资分别处以500万元、200万元和200万元罚款，并对林艳和采取终身证券市场禁入措施，对贺元采取10年证券市场禁入措施。

决定书显示，截至2022年7月19日审理日已归还占用资金0.2亿元，未归还占用资金2.57亿元。对此，生物谷董事会办公室（下称“生物谷董办”）在书面回复时代财经采访时表示，为督促金沙江及实际控制人林艳和针对非经营性资金占用事项履行还款承诺，公司已成立追偿资金专项工作小组。

“目前金沙江及公司实际控制人林艳和已将名下可变现、可执行资产质押给公司，公司一直在督促金沙江及林艳和落实解决资金占用问题的方案，公司将持续与金沙江及林艳和保持沟通，围绕解决资金占用问题方案开展工作。”生物谷董办称。

实际上，早在今年7月，因发生资金占用、重大事项未披露等违规事项，金沙江投资及实际控制人林艳和就已经遭到北交所纪律处分。这是北交所自成立以来开出的首张罚单。

现年58岁的林艳和是医学专业出身，1995年3月起任金沙江投资董事长；2007年至2012年11月任生物谷董事长；2012年11月起任生物谷董事长兼总经理。2022年7月底，其因个人原因辞去董事长一职。10月27日，生物谷公告称，林艳和因个人原因，申请辞去其所担任的公司董事会董事、联席董事长职务，自2022年10月27日起辞职生效，辞职后林艳和不再担任公司其它职务。

目前，林艳和仍持有生物谷股份2155万股，占公司股本的16.84%，为公司实际控制人。

作为北交所首批81家挂牌企业之一、北交所云南第一股，生物谷在经历资本市场上的高光时刻之后便风波不断。一系列危机下，生物谷资金吃紧，截至今年三季度末，账面资金仅剩9340万元。

违规占用2.77亿，只还了0.2亿

此次控股股东违规占用上亿元资金的端倪，最早被发现在生物谷2021年年报的审计报告里。

今年4月，生物谷审计机构信永中和会计师事务所对其年报出具了保留意见的审计报告，其中提到，截至审计报告日，金沙江投资尚未归还生物谷资金合计2.77亿元。

此事随即引发了监管关注。生物谷在年报披露后的一个月内连续收到北交所的多次问询。7月12日晚，生物谷发布公告称，因资金占用违规、信息披露违规和承诺未履行三个事项，北交所对生物谷及相关责任人予以纪律处分。这是北交所成立以来，首次对上市公司予以纪律处分。

根据北交所7月12日的披露，2021年8月至2022年3月，生物谷控股股东金沙江投资通过上市公司向第三方背书银行承兑汇票、委托第三方理财的方式累计占用公司资金3.56亿元，日占用最高余额为2.77亿元。

上述决定书对资金的实际去向做了更详细的披露。2021年8月至2022年3月，林艳和安排时任生物谷董事会秘书兼财务总监贺元以实施委托理财名义，通过银丰泰基金管理有限公司及金沙江投资控制的深圳市本道机械设备有限公司等多家公司，累计向金沙江投资提供非经营性资金2.77亿元，其中2021年度占用资金1.22亿元，2022年1月至3月占用资金1.55亿元。

根据生物谷在今年5月对北交所问询函的回复，银丰泰基金管理有限公司成立于2018年8月24日，经公开资料查询，未查询到银丰泰基金管理有限公司在中国证券投资基金业协会完成登记备案的信息。从目前了解的情况判断，银丰泰基金管理有限公司并不具备接受委托理财的资质。

决定书显示，截至2022年7月19日审理日已归还占用资金0.2亿元，未归还占用资金2.57亿元。

2022年半年报显示，金沙江投资及公司实际控制人林艳和已将部分资产质押给生物谷，为其承诺归还其占用公司资金的行为提供质押担保，其中包括金沙江依法持有的弥勒龙康商贸有限公司99%股权以及弥勒龙生经贸有限公司99%股权等。