中小金融机构加快改革化险

　　中央经济工作会议提出，要稳妥处置地方中小金融机构风险。近期金融监管总局召开的年度监管工作会议明确，要加快推进中小金融机构改革化险。坚持上下统筹、分工包案、凝聚合力，全力处置高风险机构，促进治理重塑、管理重构、业务重组。中小银行如何守牢风险底线，如何补齐风险短板？记者就有关问题采访了业内人士。

　　破解难题助改革

　　近年来，农村中小银行改革呼声渐高，农信系统面临的挑战也逐渐受到行业关注，这背后是部分中小银行的可持续发展能力、盈利能力在持续下降。

　　中国普惠金融研究院研究员汪雯羽表示，与大型金融机构相比，以农信机构为代表的中小银行盈利模式单一，其盈利更依赖存贷息差。一般来说，全国性银行以对公存款为主，资本成本较低，农信机构以个人存款为主要基础，存款成本较高，在普惠市场利率下行的趋势下，农信机构净息差远快于同业的大幅下滑影响到机构的经营发展。

　　农信系统风险突出问题也受到金融管理部门的重点关注。从不良贷款率来看，农商银行服务的小微企业和“三农”抗风险能力弱，其不良贷款率一直在同业中处于高位，且近几年与同业差距越来越大。在近几年中国人民银行针对金融机构定期开展的评级结果中，农信系统高风险机构数量较多，与大型金融机构相比，面临区域性风险时农信机构缺乏化解风险的能力。

　　农商银行等中小银行在农村覆盖范围广、机构多，改革任务尤为艰巨。中国银行研究院研究员叶银丹表示，当前，农村中小银行改革的紧迫感和必要性进一步凸显，从各地启动的省联社改革情况可见一斑。从内部看，省联社自身存在管理体制与权责关系未理顺，权责利不统一、定位不清晰，难以适应新形势下机构管理与服务农信机构的现实需要。从外部看，当前全国的农信社普遍面临大行下沉等外部挑战，需要通过改革来化解难题，增强自身实力。

　　叶银丹表示，过去，农村金融机构尤其是农信社，融易新媒体消息，各自为战，缺乏有效的资源整合与协同，造成了许多金融资源的浪费和市场覆盖的空白。省联社改革通过对地方银行和农村金融机构的整合，能够实现资源共享、业务协同，提高整体市场覆盖面。这种资源的整合有助于提升地方金融机构的运营效率和市场竞争力，也能促进农村金融服务的均衡发展。

　　业内人士表示，农村中小银行的改革要立足农村金融市场的市场化和现代化目标，通过产权改革和经营模式的创新，提升农村金融机构的市场化程度，使其能够在更为开放的市场环境中更好地竞争。通过改革，农村金融机构可以进一步拓展业务范围，提升资本实力，参与更广泛的金融市场。

　　一省一策促发展

　　我国农信系统的改革史，也是农村中小金融机构向前、向上的发展史。金融监管部门强调，在改革方面，要坚持“一省一策”“一行一策”“一司一策”的原则，不搞“一刀切”。此前，金融监管总局农村中小银行监管司党支部撰文提到，支持配合省级党委、政府“一省一策”推进农信社改革。

　　近年来，四川、广西、海南等地已经明确改革路线和方案，另有多地在加快推动改革。国家金融监督管理总局近日发布批文显示，同意筹建江苏农村商业联合银行股份有限公司。

　　汪雯羽表示，2022年以前，多数省份实行省联社管理模式，在乡村金融市场竞争激烈的背景下，其本身存在的制度缺陷随着各地农信机构发展的分化开始暴露。从2016年中央一号文件开始，政府部门在多个重要文件中均提及省联社改革，各地开始按照“一省一策”的方式结合本省农信机构发展实际情况进行改革。

　　在“一省一策”的指引下，2024年多地省联社改革选择模式大有不同。究竟来看，汪雯羽表示，省联社改革主要采用以下模式：第一种是“统一法人”模式，是指将辖内的所有农信机构合并成立一家农商银行。该模式下省联社对基层机构的管理不再是“外部人控制”，有助于改善公司治理，促进金融资源的集中配置。第二种是“金融控股公司”模式，即“上参下”的联合银行，由省级控股公司参股地方法人农信机构。第三种是“联合银行”模式，是指基层法人机构“下参上”入股省联合银行，基层法人机构身份从“社员”变为“股东”。

　　省联社改革的模式各有特点，总体来看，改革的首要目标和模式选择依据还是化解风险。专家表示，省联社改制孰优孰劣可能没有谜底，但如何把握社会目标和商业可持续性的“双重目标”是农信系统必须深思熟虑的关键问题。