诺禾致源：今年科创板过会第169家 中信证券过25单

　　中国经济网北京11月11日讯 上交所科创板股票上市委员会2020年第101次审议会议于昨日上午召开，审议结果显示，同意北京诺禾致源科技股份有限公司 (以下简称“诺禾致源”)发行上市首发。这是2020年第169家过会的科创板企业。

　　诺禾致源此次发行的保荐机构为中信证券股份有限公司，保荐代表人为赵陆胤、焦延延。这是中信证券年内保荐成功的第25单科创板项目。此前，4月30日，融易新媒体，中信证券保荐的康希诺生物股份公司、北京慧辰资道资讯股份有限公司首发获通过；5月14日，中信证券保荐的深圳震有科技股份有限公司首发获通过；5月27日，由中信证券和中航证券联合保荐的合肥江航飞机装备股份有限公司首发获通过；6月2日，中信证券保荐的中科寒武纪科技股份有限公司首发获通过；6月3日，中信证券保荐的北京键凯科技股份有限公司首发获通过；6月5日，中信证券保荐的上海凯赛生物技术股份有限公司首发获通过；6月10日，中信证券保荐的成都苑东生物制药股份有限公司首发获通过；6月16日，中信证券保荐的上海泰坦科技股份有限公司首发获通过；6月22日，中信证券保荐的深圳市海目星激光智能装备股份有限公司首发获通过；7月6日，中信证券保荐的天能电池集团股份有限公司首发获通过；7月17日，中信证券保荐的芯海科技(深圳)股份有限公司首发获通过；8月21日，中信证券保荐的会通新材料股份有限公司首发获通过；8月26日，中信证券保荐的上海艾力斯医药科技股份有限公司首发获通过；8月28日，中信证券保荐的深圳市亚辉龙生物科技股份有限公司首发获通过；9月8日，中信证券保荐的深圳惠泰医疗器械股份有限公司首发获通过；9月14日，中信证券和五矿证券联合保荐的湖南长远锂科股份有限公司首发获通过；9月15日，中信证券保荐的悦康药业集团股份有限公司首发获通过；9月22日，中信证券保荐的江苏康众数字医疗科技股份有限公司首发获通过；9月25日，中信证券保荐的辽宁成大生物股份有限公司首发获通过；9月29日，中信证券保荐的无锡市尚沃医疗电子股份有限公司首发获通过；10月26日，中信证券保荐的杭州美迪凯光电科技股份有限公司首发获通过；同日，中信证券保荐的科美诊断技术股份有限公司首发获通过；11月3日，中信证券保荐的杭州安杰思医学科技股份有限公司首发获通过；11月10日，中信证券保荐的广东纬德信息科技股份有限公司首发获通过。(注：2家券商联合保荐每家券商按0.5计算)。

　　诺禾致源主要依托高通量测序技术和生物信息分析技术，建立了通量规模领先的基因测序平台，并结合多组学研究技术手段，为生命科学基础研究、医学及临床应用研究提供多层次的科研技术服务及解决方案；同时，基于在基因测序及其应用领域的技术积累，自主开发创新的基因检测医疗器械。

　　截至招股说明书签署日，李瑞强直接持有公司59.67%之股权，通过诺禾禾谷和致源禾谷间接控制公司18.78%之股权，合计控制公司78.45%的股权，系公司的控股股东、实际控制人。

　　诺禾致源本次拟在上交所科创板上市，公司本次公开发行股票的数量不超过4020万股（未考虑本次发行的超额配售选择权），占发行后股本比例不低于10%；公司本次公开发行股票的数量不超过4623万股（若全额行使本次发行的超额配售选择权），占发行后股本比例不低于10%；具体数量由公司董事会和主承销商根据本次发行定价情况以及中国证监会的相关要求在上述发行数量上限内协商确定；本次发行原股东不进行公开发售股份。诺禾致源拟募集资金5.04亿元，其中，1.45亿元用于基因测序服务平台扩产升级项目，9900.00万元用于基因检测试剂研发项目，9977.28万元用于信息化和数据中心建设项目，1.60亿元用于补充流动资金。

　　审核意见：

　　1. 请发行人：（1）结合2020年最新经营数据，包括收入、毛利、经营性现金流量净额、产能利用率及在手订单情况，分析发行人能否如预期实现全年盈利，并预计全年经营性现金流量净额；（2）结合已签约订单对于2020年剩余期间及2021年全年的覆盖率，预计2021年度的经营状况；（3）分析说明若遭受包括被列入“实体清单”等方式的贸易制裁或限制对发行人业务的影响及发行人拟采取的应对举措。请保荐人、申报会计师发表明确核查意见。

　　2. 请发行人说明：（1）发行人自整体变更设立股份公司以来，股票溢价发行形成的资本公积转增股本的情况以及相关股东是否按照国家税务总局的相关规定完成个人所得税的申报和缴纳，是否获得当地税务主管部门的书面确认；（2）实际控制人2016年与相关股东进行的股权转让及借款行为是否为一揽子交易，发行人及实际控制人是否存在相关税务风险，是否获得当地税务主管部门的书面认可，相关的信息披露是否真实、准确、完整，是否构成本次发行上市的障碍。请保荐人、发行人律师发表明确核查意见。

　　上市委会议提出问询的主要问题：